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老師 請(qǐng)問一下轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額 未交增值稅借方也有余額 我現(xiàn)在想把這兩個(gè)科目余額銷掉 這個(gè)要怎么寫分錄呢?

2024-06-17 14:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-06-17 14:22

你好,同學(xué) 如果都是借方余額,是不是進(jìn)項(xiàng)稅多的原因,未來留底的

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快賬用戶9035 追問 2024-06-17 14:25

他家是小規(guī)模納稅人 之前的會(huì)計(jì)做的賬 現(xiàn)在不知道是什么情況

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齊紅老師 解答 2024-06-17 14:26

這樣的話,這個(gè)科目的余額,反方向結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出

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快賬用戶9035 追問 2024-06-17 14:31

麻煩把我寫下分錄

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齊紅老師 解答 2024-06-17 14:34

借營(yíng)業(yè)外支出 貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

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你好,同學(xué) 如果都是借方余額,是不是進(jìn)項(xiàng)稅多的原因,未來留底的
2024-06-17
同學(xué)你好 這個(gè)月底要結(jié)轉(zhuǎn)
2022-01-05
您好,不能的哦,應(yīng)交增值稅的下級(jí)所有余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了 月末把應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 這個(gè)二級(jí)科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅,用 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅)科目來結(jié)轉(zhuǎn),不用把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)科目結(jié)轉(zhuǎn), 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 , 看應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅的余額方向,上面分錄可以是反分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅) 應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)
2025-03-30
你好,對(duì)的是的,需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅,你的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都要結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅科目。
2021-10-22
你好,需要去看您下申報(bào)表,這個(gè)對(duì)應(yīng)去按月去結(jié)轉(zhuǎn)下,按這個(gè)截圖 按月,銷項(xiàng)稅額,進(jìn)項(xiàng)稅額,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,留底稅額等于轉(zhuǎn)出未交增值稅借方, 未交增值稅貸方等于應(yīng)補(bǔ)退稅額,你對(duì)應(yīng)比對(duì)去結(jié)轉(zhuǎn)下,需要按月做不能直接一次結(jié)轉(zhuǎn),這個(gè)一次結(jié)轉(zhuǎn)會(huì)不準(zhǔn)的
2021-03-16
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