老師，還得問(wèn)您下，計(jì)提工資，保險(xiǎn)，稅費(fèi)，都是計(jì)提當(dāng)月的金額，對(duì)吧，因?yàn)槲抑白鲑~不計(jì)提保險(xiǎn)。

對(duì)的是的，都需要集體的，都需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬。然后，你這個(gè)稅費(fèi)是個(gè)稅吧？如果不是的話，是哪一個(gè)稅款？增值稅是一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)小規(guī)模的，不用做結(jié)轉(zhuǎn)

一般人，增值稅計(jì)提是，借轉(zhuǎn)出未交，貸應(yīng)交未交增值稅。然后我還想問(wèn)您一下，短期借款貸方負(fù)數(shù)了，這個(gè)是啥意思，是不是銀行欠我們的錢(qián)，這個(gè)應(yīng)該是走財(cái)務(wù)費(fèi)用，會(huì)計(jì)給走錯(cuò)了對(duì)不？

你看下你們還欠著銀行的錢(qián)嗎？如果是的話，這里表示你們還的本金還多了。比如你借了100，還了一百二二十，出現(xiàn)了負(fù)數(shù)余額。

老板說(shuō)還欠，那如果都還完了，還是負(fù)數(shù)，這個(gè)是不是走財(cái)務(wù)費(fèi)用

對(duì)的，是的，那就是有利息，你們還了利息，走的是本金。

老師還得問(wèn)您一下，當(dāng)月計(jì)提的工資是應(yīng)發(fā)金額，還是實(shí)際發(fā)放的金額

這個(gè)是應(yīng)發(fā)工資，包含著個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保個(gè)稅，公積金的。

會(huì)計(jì)這個(gè)月做成了實(shí)發(fā)數(shù)額，那我是不是下個(gè)月做補(bǔ)提差額的分錄