您好,免稅農(nóng)產(chǎn)品抵扣增值稅進項稅額直接用買價*扣除率
如果24年視同銷售做了分錄,借:費用 貸: 收入,稅,還需要納稅調(diào)增嗎
老師請幫忙看下這題的正確答案,謝謝
老師,我科目余額表如下:其他應收款5萬,其他應付款30萬,實收資本是0(認繳出資額為 6萬);以前年度可彌補虧損20萬.現(xiàn)在公司要注銷。我這樣處理是否可行:第一個,將應收應付轉(zhuǎn)入營業(yè)外收支,借 其他應付款 30 貸 營業(yè)外收入 25貸 其他應收款 5; 第二,借 營業(yè)外收入25 貸 本年利潤 25 第三 ,借 本年利潤25 貸 利潤分配-未分配利潤19 貸實收資本6 第四,借 稅金及附加 0.15 貸 應交印花稅 0.15 老師,這樣處理可以嗎?謝謝老師
我有個項目合同,今年六月到期,現(xiàn)在該項目余額還有1萬塊錢,目前與估計在六月產(chǎn)生開支,但是我在五月做匯算清繳時候要不要調(diào)增納稅金額,合同簽訂時間是去年1月到今年六月……
審計所出報告專項應付款放在其他流動負債,自己填財務報表稅務上放在長期應付款可以嗎?
我公司是購買方,現(xiàn)在要退貨,開紅字發(fā)票,有已經(jīng)抵扣的,有沒有抵扣的,請問下這兩種情況我公司分別怎么做?
您好,老師,屬于其他公司產(chǎn)權的辦公室租賃給房屋中介,然后我們再從房屋中介那里租房子,由房屋中介把租金發(fā)票開給我們,我們從房屋中介取得租金發(fā)票能不能作為申請出口退稅的依據(jù)(首單退稅會要辦公室租金發(fā)票作為資料),像這種有沒有什么退稅風險?比如說前面公司未繳納房產(chǎn)稅對我們有沒有影響,我懷疑他們沒有繳納房產(chǎn)稅,所以房屋所有權公司不想直接開租金票給我們
在本月22號之前含22號,都可以提交出口退稅嗎?過了征期是不是就要到下個月才能提交了?
請問老師,3月份的工資,在當月時候提前發(fā)部分3月工資,4月份的時候銀行沒劃走那么多錢,因為部分3月份提前發(fā)了,應付職工薪酬-工資和銀行存款金額對不上,該怎么做賬?按實際銀行劃扣的剩下的工資,做到借方應付職工薪酬?
以上兩張圖片如何辨別使用賬面價值或公允價值 另外圖一為啥差額是投資收益而不是其他業(yè)務收入,如何辨別差額對應的會計科目
你可以直接回答我的問題嗎?
您好,因為農(nóng)產(chǎn)品不需要繳納增值稅,但可以抵扣增值稅進項稅額,所以是價內(nèi)稅。
為什么不需要繳納增值稅,又可以抵扣進項稅?就是加內(nèi)稅? 怎么理解
您好,國家稅收政策規(guī)定的免稅農(nóng)產(chǎn)品的入賬價值=買價*(1-扣除率),通俗的理解就是價內(nèi)稅。
我覺得你還是沒有能夠解釋為什么是降淚水
我覺得你都沒有真正解釋什么免稅噢農(nóng)產(chǎn)品是價內(nèi)稅
您好,給您幾個例子吧,購進農(nóng)產(chǎn)品收購金額100萬元,可以抵扣的增值稅進項稅額9萬,產(chǎn)品的入賬價值是91萬元,可以抵扣的增值稅進項稅額9萬元是包含在收購金額100萬元當中的所以是價內(nèi)稅。
如果是從一般納稅人購入常規(guī)商品 買價100 賣方銷項稅13(即買方進項稅) 總共支付113,其中100進成本,13進項稅可抵扣。 如果購買的是免稅農(nóng)產(chǎn)品 買價100 免稅 賣方無銷賬增值稅 但,國家稅后政策規(guī)定,購入免稅農(nóng)產(chǎn)品可以計算抵扣進項=100*9%=9 所以購買免稅農(nóng)產(chǎn)品總共支付了100,可以抵扣進項9,那進入成本的就是100-9=91。即買價100里含有稅款9和產(chǎn)品成本91 請問我這樣子分析正確嗎?
您好,您分析的完全正確。
這個對于購買方是一個福利嗎,沒有交進項稅這個錢卻可以抵扣進項稅?
您好 ,也可以這么理解。