我是這樣寫(xiě)的分錄，確認(rèn)進(jìn)度款，這樣寫(xiě)對(duì)嗎？然后我想23年沖掉，這個(gè)分錄咋寫(xiě)

補(bǔ)開(kāi)發(fā)票 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 負(fù)數(shù)? ? 摘要：?沖某月未開(kāi)票收入 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?摘要：本月開(kāi)票收入

跨年了老師，22年12月確認(rèn)收入，23年沖掉，增值稅也申報(bào)了

不影響增值稅申報(bào)的， 一般納稅人：在附表1未開(kāi)具發(fā)票列填負(fù)數(shù)

那這個(gè)沖減咋沖減啊？

意思是不影響本年的收入，只是補(bǔ)開(kāi)發(fā)票而已， 增值稅申報(bào)在附表1未開(kāi)具發(fā)票列填負(fù)數(shù)

就是我22年無(wú)票收入，23年發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，不應(yīng)該確認(rèn)無(wú)票收入，那我23年怎么沖掉

就是這個(gè)分錄，我應(yīng)該咋沖減

你不是重新開(kāi)票？為啥要紅沖呢？

發(fā)現(xiàn)確認(rèn)錯(cuò)了要沖掉

那么就這樣直接紅沖 借：預(yù)收賬款? 負(fù)數(shù) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅? 負(fù)數(shù)

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是沒(méi)有余額的，沖完23年不就成負(fù)數(shù)了嘛

你不是24年要補(bǔ)開(kāi)發(fā)票嗎？怎么會(huì)有負(fù)數(shù)呢？

不知道啥時(shí)候開(kāi)

意思是現(xiàn)在什么發(fā)票都不開(kāi)了？

不開(kāi)了，目前沒(méi)有打算開(kāi)