利潤表管理費用里面填寫1365.32 看負債表,這里填寫的是余額。然后,企業(yè)所得稅預(yù)繳的時候,管理費用里面的影響你的利潤總額不單獨填寫管理費用。
老師,我公司注冊了兩年,都沒有業(yè)務(wù),每月老板轉(zhuǎn)錢進來付員工工資和水電房租。我把這些都計入長期待攤費用那里了,報企業(yè)所得稅稅時,資產(chǎn)總額按長期待攤費用的金額填,收入,成本,利潤都填0,資產(chǎn)負債表分別填了長期待攤費用和其他應(yīng)付款,利潤表全部0,這樣是不是不行?利潤表怎么反映攤銷支出?
最近新入職一家公司,通過企查查才發(fā)現(xiàn)他下面還有幾家分公司,我想問下他們的企業(yè)所得稅需要匯總到總公司交嗎?怎么匯總呢?比如說利潤表,就是把我們四家公司的收入相加,費用相加,這樣嗎?
老師好,請問一下我們是小規(guī)模,之前一直給代賬公司代賬,賬拿回來只有申報的資產(chǎn)負債表和利潤表、企業(yè)所得稅表??墒俏铱匆幌仑搨砝锩鎸嵤召Y本這個科目有50萬。我們壓根都沒有實繳過。我問代賬他們說用:貸幣資金和應(yīng)收賬款和庫存商品來沖掉實收資本就可以。這樣行嗎?
老師,公司收到一張小王開的含稅成本票1000元,因當(dāng)時沒有完稅證明,我做的分錄是 借:主營成本 100 貸:銀行存款100 后面公司代小王交了勞務(wù)報酬個人所得稅200元, 公司在當(dāng)月收到小王轉(zhuǎn)進來的200元稅款,想問下關(guān)于這張完稅證明和小王轉(zhuǎn)來的稅款,一整個分錄怎么寫呢?
老師,您好,截圖中有資產(chǎn)負債表和利潤表那張圖是我要填寫校驗通過后報送得各種表,第二張圖是空表不需要填寫,但是我剛來這家會計師事務(wù)所剛兩個多月,是專門承接中石油海外子公司賬務(wù)的事務(wù)所,我是其中一個記賬會計,一般負責(zé)2—3家公司記賬之后出這些報表,這些表勾稽關(guān)系填寫都需要填寫,校驗若不通過還得改,平時我看老人工作量都大,我39歲男單身,有一個中級會計師證,本科會計,但是剛轉(zhuǎn)崗做會計,覺得就是天天填寫報表,接觸不到像其他會計所的不同行業(yè)審計業(yè)務(wù),周圍都是比我小的,卷不過他們,這個所職業(yè)發(fā)展有限,頂天再調(diào)崗到合并報表崗位。對我難度也大,想辭職有機會做企業(yè)賬務(wù)或者從事我之前的金融培訓(xùn)工作,老師分析一下,指導(dǎo)下,謝謝
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
老師,你說的資產(chǎn)負債表里的余額,是在哪個項目填寫?。?
你好,未分配利潤負數(shù),其他應(yīng)付款 如果你們沒有還錢的。
企業(yè)所得稅總公司可以合并報表,分公司的企業(yè)所得稅報表也不用填寫嗎?
是的,對的,是這么做的。
老師,對于支付給分公司員工的工資和社保,按理說總公司應(yīng)該收回的,但是分公司一直沒有收入,都是入的總公司,那對于總公司這筆賬不收回來,計入哪里?對于分公司,其他應(yīng)付款不還又應(yīng)該計入哪里?
轉(zhuǎn)營業(yè)外收入里面的,他沒有收入嗎?
分公司做的收入都是歸于總公司
支出也從總公司那里支出
分公司是非獨立核算的
那為什么職工的這一部分分公司單獨做? 那你們成立分公司是什么意義
那總公司的其他應(yīng)收款難道要轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出?這個營業(yè)外支出可以稅前抵扣嗎?
你好 是的,抵扣不了。
他們兩個合并抵消。
上面的意思,所以我也不知道這分公司應(yīng)該怎么做賬報稅
多做了營業(yè)外收入,需要紅沖那跨年了,用利潤分配,未分配利潤并不影響當(dāng)年的利潤,影響的是2022年的利潤。
非獨立核算的分公司合并到總公司,我上面那個回復(fù)你忽略就行,不是發(fā)給你的