老師，你說的資產負債表里的余額，是在哪個項目填寫??？

你好，未分配利潤負數，其他應付款 如果你們沒有還錢的。

企業(yè)所得稅總公司可以合并報表，分公司的企業(yè)所得稅報表也不用填寫嗎？

是的，對的，是這么做的。

老師，對于支付給分公司員工的工資和社保，按理說總公司應該收回的，但是分公司一直沒有收入，都是入的總公司，那對于總公司這筆賬不收回來，計入哪里？對于分公司，其他應付款不還又應該計入哪里？

轉營業(yè)外收入里面的，他沒有收入嗎？

分公司做的收入都是歸于總公司

支出也從總公司那里支出

分公司是非獨立核算的

那為什么職工的這一部分分公司單獨做？ 那你們成立分公司是什么意義

那總公司的其他應收款難道要轉入營業(yè)外支出？這個營業(yè)外支出可以稅前抵扣嗎？

你好 是的，抵扣不了。

他們兩個合并抵消。

上面的意思，所以我也不知道這分公司應該怎么做賬報稅

多做了營業(yè)外收入，需要紅沖那跨年了，用利潤分配，未分配利潤并不影響當年的利潤，影響的是2022年的利潤。