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老師,計提的壞賬準備-信用減值損失在匯算清繳表哪填寫

2024-05-27 10:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-05-27 10:31

您好,賬上計提了壞賬X,實際并未發(fā)生,企業(yè)所得稅不可以稅前扣除,申報時需要納稅調(diào)增,在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除計納稅調(diào)整明細表中賬載金額X,稅收金額0,納稅調(diào)整X,A105000納稅調(diào)整明細表根據(jù)附表34行帶出數(shù)據(jù)。

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快賬用戶4936 追問 2024-05-27 10:36

信用減值損失在利潤表中哪填寫

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齊紅老師 解答 2024-05-27 10:40

您好,利潤表里的單獨的?資產(chǎn)減值損失,A100000表的第7行也有

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您好,賬上計提了壞賬X,實際并未發(fā)生,企業(yè)所得稅不可以稅前扣除,申報時需要納稅調(diào)增,在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除計納稅調(diào)整明細表中賬載金額X,稅收金額0,納稅調(diào)整X,A105000納稅調(diào)整明細表根據(jù)附表34行帶出數(shù)據(jù)。
2024-05-27
你好,你填入資產(chǎn)減值損失就行。這個沒關系的,其實不影響。
2025-03-18
信用減值損失是利潤表項目
2021-04-05
同學你好 很高興為你解答 A105000 納稅調(diào)整項目明細表 這個表里填寫明細的金額 自動就調(diào)增了
2021-05-26
您好,是的,您的理解非常正確
2022-12-15
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