老師，在填報(bào)匯算清繳表時(shí)我有點(diǎn)糊涂。我們公司投資兩個(gè)公司分回來(lái)分紅共計(jì)295萬(wàn)，這個(gè)分紅我要填報(bào)“居民企業(yè)之間的股息分紅”，那“投資收益”調(diào)整表也要填寫(xiě)嗎？他倆有啥區(qū)別，我老是感覺(jué)這兩個(gè)表有點(diǎn)重復(fù)
你好，被投資單位是上市公司？
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A企業(yè)稅后利潤(rùn)分配給法人B股東時(shí)，有一條優(yōu)惠政策：符合條件的居民企業(yè)之間的股息，紅利等權(quán)益性投資收益，屬于企業(yè)所得稅的免稅收入。這里的條件是要求居民企業(yè)直接投資于其他居民企業(yè)取得的投資收益-----我的問(wèn)題是 這個(gè)B免稅10萬(wàn)分紅收入，在這個(gè)B企業(yè)在所得稅匯算時(shí)，這個(gè)分紅收入要從B總收入中剔除出去是嗎，若企業(yè)剛好調(diào)整后的利潤(rùn)是0，B不交企業(yè)所得稅，那此時(shí)公司利潤(rùn)是只有10萬(wàn)那個(gè)分紅收益了，此時(shí) 若B公司 將這10萬(wàn)再分配給自己的三個(gè)股東自然人款，那這個(gè)10萬(wàn)在B分配時(shí)還要代扣個(gè)稅嗎 麻煩給詳細(xì)回復(fù)，謝謝，因?yàn)檫@些問(wèn)題不理清還是想再追問(wèn)明白，麻煩給詳細(xì)說(shuō)明下，感謝，辛苦了
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假設(shè)母公司持股70%，子公司分紅100，母公司個(gè)別報(bào)表肯定有借：應(yīng)收股利70，貸：投資收益70，合并報(bào)表抵消分錄肯定有一筆借：投資收益70，貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資70。請(qǐng)問(wèn)老師計(jì)算“合并利潤(rùn)表”里“歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)”時(shí)，要不要考慮減去這70，我看“歸屬于母公司的損益”注意是“損益”肯定是減去這70的，那填列“合并利潤(rùn)表”項(xiàng)目“歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)”到底要不要減去這70呢？如果不減去，那抵消分錄借：投資收益70，貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資70中的“投資收益”就沒(méi)有地方體現(xiàn)他了呀？請(qǐng)解答下，謝謝
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老師，在填報(bào)匯算清繳表時(shí)我有點(diǎn)糊涂。我們公司投資兩個(gè)公司分回來(lái)分紅共計(jì)295萬(wàn)，這個(gè)分紅我要填報(bào)“居民企業(yè)之間的股息分紅”，那“投資收益”調(diào)整表也要填寫(xiě)嗎？他倆有啥區(qū)別，我老是感覺(jué)這兩個(gè)表有點(diǎn)重復(fù)
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老師，您好，截圖中有資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表那張圖是我要填寫(xiě)校驗(yàn)通過(guò)后報(bào)送得各種表，第二張圖是空表不需要填寫(xiě)，但是我剛來(lái)這家會(huì)計(jì)師事務(wù)所剛兩個(gè)多月，是專(zhuān)門(mén)承接中石油海外子公司賬務(wù)的事務(wù)所，我是其中一個(gè)記賬會(huì)計(jì)，一般負(fù)責(zé)2—3家公司記賬之后出這些報(bào)表，這些表勾稽關(guān)系填寫(xiě)都需要填寫(xiě)，校驗(yàn)若不通過(guò)還得改，平時(shí)我看老人工作量都大，我39歲男單身，有一個(gè)中級(jí)會(huì)計(jì)師證，本科會(huì)計(jì)，但是剛轉(zhuǎn)崗做會(huì)計(jì)，覺(jué)得就是天天填寫(xiě)報(bào)表，接觸不到像其他會(huì)計(jì)所的不同行業(yè)審計(jì)業(yè)務(wù)，周?chē)际潜任倚〉模聿贿^(guò)他們，這個(gè)所職業(yè)發(fā)展有限，頂天再調(diào)崗到合并報(bào)表崗位。對(duì)我難度也大，想辭職有機(jī)會(huì)做企業(yè)賬務(wù)或者從事我之前的金融培訓(xùn)工作，老師分析一下，指導(dǎo)下，謝謝
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我們公司的投資收益是一個(gè)匯總結(jié)果，明細(xì)有投資公司給的分紅，也有投資損失，怎么填報(bào)符合條件居民企業(yè)之前股息這個(gè)匯算清繳的表格呀
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剛辦的企業(yè)，沒(méi)有什么業(yè)務(wù)，營(yíng)業(yè)執(zhí)照上注冊(cè)資金是5000萬(wàn)，現(xiàn)在做工商年檢，注冊(cè)資金是不是也要按營(yíng)業(yè)執(zhí)照上填5000萬(wàn)
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2024年辦的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，一直沒(méi)有業(yè)務(wù)，做的零申報(bào)，工商年檢信息是不是按營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的信息填寫(xiě)，營(yíng)業(yè)執(zhí)照上注冊(cè)資金寫(xiě)多少，就填多少
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7200減9個(gè)點(diǎn)是多少
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教師，您好，繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)時(shí)，要用到應(yīng)付職工薪酬科目嗎？可以，直接借管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸，銀行存款嗎？
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老師，企業(yè)所得稅年報(bào)，2023年盈利標(biāo)紅“使用境內(nèi)所得彌補(bǔ)”2922815.17，應(yīng)該要彌補(bǔ)掉標(biāo)黃的2922815.17-150237.17-2965273.41=193295.41，如果2024年再盈利的話(huà)，2024年的利潤(rùn)-193295.41吧？為什么表上可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額是150237.17+2965273.41=3116110.58，這個(gè)金額2023年的盈利不是已經(jīng)抹不掉一部分了嗎？
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公司成立日期是2022年12月，2023年1月注冊(cè)稅務(wù)，2023年沒(méi)有22年的所得稅匯算，但是2022年12月有本年利潤(rùn)虧損5萬(wàn)，由于沒(méi)有22年匯算表，在23年匯算表里有一個(gè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表里沒(méi)有22年虧損的5萬(wàn)怎么辦？
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老師 請(qǐng)問(wèn)個(gè)體戶(hù)每個(gè)月需要申報(bào)個(gè)人所得稅嗎
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出口貿(mào)易，4月末美元賬戶(hù)1萬(wàn)美元，5月1日轉(zhuǎn)人民幣賬戶(hù)，4月末怎樣處理，分錄怎樣做。
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法人可以向公司借款現(xiàn)金5萬(wàn)元嗎
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25年稅務(wù)稽查抽到我們公司了，請(qǐng)問(wèn)需要查幾年的帳
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你好，根據(jù)圖片題目，可以不填寫(xiě)A105030
老師 不是上市公司
我填了股息分紅，又添了投資收益，主表就不對(duì)了，對(duì)了分紅的數(shù)額
多了分紅的金額
你好，麻煩發(fā)下填寫(xiě)的表單圖片
老師 投資收益明細(xì)表我沒(méi)填
老師 投資收益明細(xì)表我沒(méi)填寫(xiě)
你的投資比例合計(jì)如何超過(guò)190%？
一個(gè)公司100，一個(gè)公司90
公司章程約定的
如何寫(xiě)呢
兩個(gè)不同的公司
老師，百分號(hào)我沒(méi)找到
你好，那您填寫(xiě)沒(méi)問(wèn)題
因?yàn)槔麧?rùn)總額包含了投資收益，所以要在a107011納稅調(diào)減
謝謝老師
客氣，非常榮幸能夠給您支持