不是的，銀行收到客戶的款分錄借：銀行存款貸：其他應(yīng)收款了，本來應(yīng)該是借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入～不開票收入 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的

這部分銀行存款里面有一部分是開了發(fā)票，有一部分沒有開發(fā)票的，開了發(fā)票的記到借：庫存現(xiàn)金貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅了

因?yàn)槭嵌S碼收款的 銀行那邊第二天自動到賬公戶

您好，我們快整改，這個太危險(xiǎn)了，把這些沒有確認(rèn)收入的分錄調(diào)整了 借：銀行存款（負(fù)）貸：其他應(yīng)收款（負(fù)） 借：銀行存款貸：貸：未分配利潤（代替主營業(yè)務(wù)收入）? 銷項(xiàng)稅 還要更正12月增值稅申報(bào)表的 更正申報(bào)2023年的年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表

企業(yè)所得稅還沒有申報(bào)，需要怎么做申報(bào)呢

上面庫存現(xiàn)金直接沖可以嗎？就是借：銀行存款貸：庫存現(xiàn)金

您好，1.改23年利潤表和負(fù)債表，分錄就是上面我寫的，收入增加，另外也要結(jié)轉(zhuǎn)成本，損益科目用? 未分配利潤代替，我們更正12月增值稅申報(bào)表有滯納金的 2.可以的，這個分錄不影響損益

我全部做到24年的賬上可以吧？

更正23年第四季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表，然后再按調(diào)整后的來做企業(yè)所得稅年度匯算清繳嗎

更正的分錄全部做到24年的賬上

您好，可以的，損益科目用未分配利潤代替，增值稅，年報(bào)，匯繳申報(bào)表都要用調(diào)整后的報(bào)表數(shù)據(jù)

如果利潤還是負(fù)數(shù)的話不存在稅費(fèi)的情況下就沒有滯納金吧

我改23年第四季度的就行了嗎

您好，是的，所得稅是沒有，我們有收入就要交增值稅呀，這個滯納金， 我沒說所得稅的滯納金，因?yàn)樗枚惪梢詤R繳時調(diào)整的

我們是小規(guī)模，收入季度沒有超30萬是可以不用交的

哦哦，那太好了哇，交滯納金嚇人的，老板要罵財(cái)務(wù)的

其實(shí)不是我們的錯 是老板交給了別的財(cái)務(wù)做的 做錯了 我們發(fā)現(xiàn)的問題

哦哦，您好專業(yè)呀，點(diǎn)贊

腦殼疼，謝謝老師您的解答，非常感謝，我明天再回去看看