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老師,我去年做錯了一筆分錄,現(xiàn)在怎么調(diào)整,請看圖。

2024-05-13 20:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-05-13 20:23

您好, 沒有看到圖片的

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快賬用戶5918 追問 2024-05-13 20:31

去年做的憑證:計提時,借管理費用,貸應付帳款,付款時借管理費用負數(shù),應付賬款負數(shù),同時借應付帳款正數(shù),貸銀行存款。正確付款分錄應該是,借管理費用 進項,貸銀行存款。

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齊紅老師 解答 2024-05-13 20:41

不太明白,現(xiàn)在是要怎么調(diào)了

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快賬用戶5918 追問 2024-05-13 20:47

就是去年管理費用借方做到了應付賬款

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齊紅老師 解答 2024-05-13 20:49

把這個應付賬款這個分錄做負數(shù)分錄,再用以前年度損益調(diào)整做正數(shù)分錄

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快賬用戶5918 追問 2024-05-13 20:52

那增值稅怎么體現(xiàn)

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齊紅老師 解答 2024-05-13 21:01

借:以前年度損益調(diào)整
應交稅費
貸:應付賬款

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您好, 沒有看到圖片的
2024-05-13
正確的應該是哪一個的?
2022-07-22
您好,當時是計入到管理費了嗎
2023-05-16
你好,具體的是哪里錯,錯了,多做了還是少做了?
2024-02-22
同學你好,我不知道你的實際要發(fā)的工資是多少,實際已經(jīng)發(fā)了工資是多少,所以數(shù)據(jù)有沒有錯我看不出來
2021-12-01
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