老師，我這邊是商超企業(yè)，用金蝶EAS系統(tǒng)，銷售和采購入庫因?yàn)橘d銷還有開票才付款的事情，這邊收付款模塊軟件都用了，會(huì)暫估入庫，暫估出庫，后面票來了，再?zèng)_回按票來，我那天看一個(gè)憑證，我看明白為啥？是我們采購單位票來了申請我們付款的附件，借應(yīng)付賬款-暫估，應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（負(fù)數(shù)的金額），應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款外部應(yīng)付 問題一我們前面是暫估入庫的，這樣的一般入庫金額含稅嗎？她們好像把稅額踢出來，踢出來的入啥稅額入啥科目？ 問題二針對上述會(huì)計(jì)憑證，他這個(gè)暫估入庫，之前的憑證還有之后，既這個(gè)從采購，暫估入庫，到后面供應(yīng)商發(fā)票來了我們賬面上做真正的入庫調(diào)整付款給對方，他的憑證是怎么做的？我想不太通

我之前問過您生育津貼到帳后扣回工資的方法，我的做法是每月按4500做工資到5個(gè)月，工資表也是4500減社保公積金個(gè)稅是0，到上班后申請津貼下來后在應(yīng)付工資里紅沖4500*5到其他應(yīng)付款的借方，然后貸方是生育津貼的合計(jì)，借方再做一筆差額的支出就平了。這么做財(cái)務(wù)上沒問題，那個(gè)稅申報(bào)是否應(yīng)該是在那5個(gè)月收入都填0，社保公積金也應(yīng)填0因?yàn)檫@部分也是他津貼里出的，可這也有問題，確實(shí)是扣了啊，以后合并計(jì)稅也得算上啊。我目前是按4500正常申報(bào)的，這就相當(dāng)于多報(bào)收入了，雖然不交稅，但22年不是要合并計(jì)稅嗎，這個(gè)收入最好還是別多報(bào)吧。怎么解決，就想知道申報(bào)個(gè)稅正確做法。有種方法是只申報(bào)公積金和社保那部分填在收入里，免稅里也填這個(gè)數(shù)，扣除部分的社保公積金附加扣除照實(shí)際填，這樣可以嗎？

你好，老師，我是建筑安裝公司，1、我以前內(nèi)賬沒有用軟件做賬，只記錄了流水，我現(xiàn)在買了軟件回來，打算從第一筆業(yè)務(wù)開始做賬，公司是去年4月成立的，一年的業(yè)務(wù)，但是每個(gè)月的每個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度我沒有記錄，這種我是不是沒辦法確認(rèn)收入？2、我們每個(gè)項(xiàng)目是獨(dú)立核算的，那每個(gè)項(xiàng)目收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也只能抵扣對應(yīng)的項(xiàng)目嗎？我看了建安業(yè)的實(shí)操 ，發(fā)票這一塊沒看懂3、我們項(xiàng)目上的買的一些機(jī)器，金額幾千到一萬多不等，我是計(jì)入工程施工-合同成本-機(jī)械使用費(fèi)嗎？還是先進(jìn)固定資產(chǎn)然后轉(zhuǎn)入工程施工？也需要累計(jì)折舊，這個(gè)機(jī)器一個(gè)項(xiàng)目做完了，可以移到另外一個(gè)項(xiàng)目上繼續(xù)使用，那移到另外一個(gè)工地的分錄我知道怎么做，那機(jī)器的金額我是按折舊后的凈值入另外一個(gè)項(xiàng)目成本嗎？

親想請教一下你：現(xiàn)在我們掛靠的項(xiàng)目有個(gè)掛靠人之前讓我們公司代付了一筆保證金給到甲方30萬（他并沒有拿錢，是讓公司出的錢，現(xiàn)在他在公司賬上還有50萬，公司扣除這個(gè)代付的30萬后，還差他20萬未結(jié)），現(xiàn)在他想甲方直接把這個(gè)錢以房子的形式抵給他（因?yàn)閷Ψ竭€欠他一些錢，加上我們這個(gè)30萬，合計(jì)有200萬吧）這樣操作可形嗎？我的意見是內(nèi)賬是可以理解，站在外站的角度的話，這個(gè)賬平不了是吧，因?yàn)檫@個(gè)賬是沒有從直接從甲方退回到我們公司，我們的賬平不了，所以這部分我們采取的方式是收取掛靠人的企業(yè)所得稅30萬*0.25=7.5萬，（因?yàn)檎ＤＪ绞羌追酵嘶?0萬給到我們，他們再來找我們辦手續(xù)是需要拿30萬發(fā)票才能打款給他的）這樣操作相當(dāng)于我們損失了30萬的成本發(fā)票，所以要收掛靠人的7.5萬稅，2.這個(gè)賬外賬還是平不了是吧？

某事業(yè)單位2021年1月份發(fā)生如下業(yè)務(wù),要求對業(yè)務(wù)進(jìn)行處理1、收到零余額賬戶用款額度到賬通知書本月獲得授權(quán)支付額度8萬。同時(shí)提供專業(yè)業(yè)務(wù)服務(wù)取得收入5萬元,存入銀行。2、接受捐贈(zèng)材料一批,發(fā)票上表明價(jià)值30000元,另以現(xiàn)金支付運(yùn)費(fèi)800元。3、收到代理銀行轉(zhuǎn)來的財(cái)政直接支付入賬通知書,開展某專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)所發(fā)生的費(fèi)用7萬元4、職工(后勤人員)報(bào)銷公務(wù)卡支付的差旅費(fèi)2000元,通過財(cái)政授權(quán)支付方式支付(尚未取得支付憑證)5、通過銀行存款轉(zhuǎn)賬,使用其他資金補(bǔ)助下屬單位燃?xì)飧脑炜?萬6、收到上年已經(jīng)確認(rèn)壞賬的其他應(yīng)收款000元又收回來,款項(xiàng)以存入銀行7、計(jì)提并支付單位管理人員工資10萬,其中代扣職工住房公積金1.2萬,代扣代繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)1.5萬元,代扣職工個(gè)人所得稅1000元,款項(xiàng)已通過財(cái)政直接支付方式轉(zhuǎn)入工資賬戶和住房公積金賬戶8、組織單位管理人員和專業(yè)人員外出培訓(xùn),分別通過財(cái)政直接支付方式支付相關(guān)費(fèi)用20000和15000元9、財(cái)政直接支付方式購入一套專用設(shè)備,價(jià)值0000元,扣除質(zhì)保金(6個(gè)月后支付)20%后全額支付,設(shè)備已交付使用10、期末盤點(diǎn)現(xiàn)金短缺