老師，我公司是國(guó)有企業(yè)，去年做了一次清產(chǎn)核資并重新進(jìn)行了賬務(wù)處理，開(kāi)了新的賬套。但是過(guò)了一年，我們要做企業(yè)投資損失，才發(fā)現(xiàn)之前做的清產(chǎn)核資里面漏了一筆在建工程500萬(wàn)的項(xiàng)目，現(xiàn)在有什么就好辦法處理
你好，借在建工程貸以前年度損益調(diào)整做這個(gè)調(diào)整是少做了嗎？
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老師們，我第一次做工程項(xiàng)目的賬，這個(gè)公司也是剛剛接的第一個(gè)也是唯一一個(gè)項(xiàng)目，預(yù)計(jì)到今年年底竣工，簽訂的合同是從2021年6月份開(kāi)始的，但甲方8月份撥了第一次款，9月份首次開(kāi)票給甲方，我們乙方的公司9月之前還是小規(guī)模，為了按甲方要求開(kāi)9%的發(fā)票，就在今年9月份申請(qǐng)為一般納稅人了，但是現(xiàn)在10月份了老板卻要求按照完工進(jìn)度百分比法核算，看上個(gè)季度的賬也沒(méi)幾筆賬，而且之前的賬套不能按要求做了，我重新建了個(gè)賬套從2021年8月份啟用，這個(gè)工程合同總價(jià)是700多萬(wàn)（含稅的），我是10月底才接的，前會(huì)計(jì)并沒(méi)按完工進(jìn)度百分比核算，現(xiàn)老板要求這完工進(jìn)度百分比核算之萬(wàn)一資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上該怎么辦？
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Q
我們公司去年財(cái)務(wù)做的賬，有一輛車以舊換新，結(jié)果固定資產(chǎn)沒(méi)有出處理掉，匯算清繳已經(jīng)申報(bào)了，我們不是有需要退稅2021年所得稅，結(jié)果稅務(wù)局匹配企業(yè)所得稅收入和增值稅收入不一致，讓我們查，結(jié)果發(fā)現(xiàn)有一輛車沒(méi)有處理掉國(guó)定資產(chǎn)，一輛是賣了，但是憑證有做錯(cuò)差額兩百多，我們領(lǐng)導(dǎo)叫我重把去年匯算清繳更正，你覺(jué)得對(duì)我個(gè)人來(lái)講有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎，我看了賬舊換新車，處置舊的凈損失金額萬(wàn)以上，所以申請(qǐng)退稅要退在原來(lái)基礎(chǔ)上要退的加上這次改報(bào)表增加退稅額很多
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Q
老師，我現(xiàn)在遇到一個(gè)很麻煩的事情，就是我們單位有個(gè)資產(chǎn)管理系統(tǒng)，和財(cái)務(wù)系統(tǒng)金蝶是同步的，也就是說(shuō)金蝶系統(tǒng)里面固定資產(chǎn)的增加與減少都是通過(guò)在資產(chǎn)管理系統(tǒng)處理了，然后金蝶系統(tǒng)就會(huì)有數(shù)據(jù)?，F(xiàn)在資產(chǎn)管理系統(tǒng)不小心誤刪除了一個(gè)固定資產(chǎn)，我金蝶系統(tǒng)就生成了清理單了?，F(xiàn)在固定資產(chǎn)清理需要做賬，然后又重新入庫(kù)，但是我不知道怎么做才能平賬，如果重新入又按以前的院值入嗎？折舊年限是不是就按把已經(jīng)折舊的減出來(lái)
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老師，我12月份才入職一家工業(yè)制造業(yè)企業(yè)。年底去車間盤點(diǎn)固定資產(chǎn)，發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，報(bào)廢了的資產(chǎn)，賬面之前沒(méi)入賬固定資產(chǎn)。請(qǐng)問(wèn)盤點(diǎn)了以后，需要在賬面補(bǔ)做固定資產(chǎn)盤盈的賬務(wù)處理嗎？因?yàn)橐呀?jīng)報(bào)廢了，盤點(diǎn)的時(shí)候，據(jù)了解，有的報(bào)廢了幾個(gè)月，半年，有的甚至都報(bào)廢了幾年。這次12月底，我們?nèi)ボ囬g盤點(diǎn)生產(chǎn)設(shè)備那些，發(fā)現(xiàn)，盤點(diǎn)出賬面上沒(méi)有的報(bào)廢資產(chǎn)。這些資產(chǎn)，只是報(bào)廢，不能使用了，但還沒(méi)做任何處置。請(qǐng)問(wèn)，怎么處理這個(gè)問(wèn)題？
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老師，我們是去年新辦企業(yè)，才幾個(gè)月賬，去年賬簡(jiǎn)單做了個(gè)賬，電子稅務(wù)局申報(bào)了。今年發(fā)現(xiàn)賬有些不對(duì)，重新建了賬，現(xiàn)在問(wèn)題是資產(chǎn)負(fù)債表期初金額和去年報(bào)稅又不一致的，這種情況如何處理？
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老師，轉(zhuǎn)讓股權(quán)部分實(shí)繳，注冊(cè)資本100萬(wàn)，所有者權(quán)益56萬(wàn)（其中實(shí)繳資本38萬(wàn)，未分配利潤(rùn)18萬(wàn)），以15萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓15%的股份，需要繳納多少個(gè)人所得稅和印花稅？計(jì)稅公式是什么？
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老師工商變更后企業(yè)的原章程怎么查？稅務(wù)局老師能看到工商備案的變更后的企業(yè)章程和股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議嗎？
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老師，個(gè)體戶不能給法人開(kāi)工資，可以法人交社保嗎？如果交社保也要綜合申報(bào)嗎？
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老師您好，有限合伙企業(yè)，有四個(gè)合伙人分別是ABCD四家法人公司，D公司未實(shí)繳但已分紅100萬(wàn)元，D的認(rèn)繳資金是2.5萬(wàn)元，但在2024年沒(méi)繳，已經(jīng)分了100萬(wàn)元了，這個(gè)賬務(wù)如何處理呢？D公司2025年才繳2.5萬(wàn)元的投資款
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這個(gè)為什么折舊為什么是進(jìn)制造費(fèi)用？題目中哪里有體現(xiàn)？
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2023年1月1日個(gè)報(bào)分錄咋做
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安裝過(guò)程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價(jià)還是賬面價(jià)？
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為什么坐飛機(jī)不能開(kāi)發(fā)票而是行程單呢
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老師您好，麻煩講下母題2和單選1里面這幾個(gè)答案，按照母題的解釋做單選1的話，答案是B管理費(fèi)用；按照單選1的解釋答案做母題2的話，答案是B應(yīng)付債券，謝謝老師
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在做清產(chǎn)核資時(shí)沒(méi)有算進(jìn)去，重新調(diào)賬也沒(méi)有算進(jìn)去，相當(dāng)于在建工程不在賬上了，因?yàn)橐郧笆鞘止べ~，所以就比較亂
你好，正確的應(yīng)該在借方有余額是嗎？如果是的話，你就按照我上面的來(lái)做。
以前的手工賬里面是借方，這樣做入賬，不需要再請(qǐng)事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)再入賬嗎
你好，你有證明就可以的。
有原始憑證的
調(diào)整至以前年度調(diào)整里面，就一直掛這個(gè)科目嗎，不用調(diào)增利潤(rùn)分配里面不
你好，以前年度損益調(diào)整月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
我們有以前的原始憑證，發(fā)票，和銀行往來(lái)這些可以證明在建工程項(xiàng)目的金額，但是找起來(lái)的話不能完全找出，因?yàn)槭鞘止べ~，很多數(shù)據(jù)丟失了，那我們只按能找出來(lái)的證明直接就可以入賬了嗎，不需要再做審計(jì)么
你好，需要的你做賬務(wù)處理之后，找出你所有的原始憑證，能找多少找多少。然后人家在審計(jì)。
或者是你們這個(gè)在建工程現(xiàn)在還有嗎？有的話評(píng)估。
政府在12年的時(shí)候讓我們拆除了，只是口頭通知拆除，沒(méi)有任何的證明，就是工程已經(jīng)沒(méi)有了，但我們實(shí)際已經(jīng)投資了很多錢，賬上就一直掛著也沒(méi)有核銷，但是在去年做的清產(chǎn)核資的時(shí)候，會(huì)計(jì)忘了這筆就沒(méi)有披露進(jìn)去，導(dǎo)致我們現(xiàn)在做新的賬套，做企業(yè)投資損失才發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題
好，那你就審計(jì)吧，沒(méi)有其他的方法。
找的是注冊(cè)稅務(wù)師審計(jì)可以嗎？還是需要注冊(cè)會(huì)計(jì)師？
你好，他只要有審計(jì)資質(zhì)就行。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。