同學(xué)您好,掛充值的供應(yīng)商。
您好,老師,我們公司是商貿(mào)企業(yè),有些科目例如預(yù)付和預(yù)收賬款,我就不想使用,用應(yīng)收和應(yīng)付代替,但是遇到一種情況,例如當(dāng)月收到貨也付款給供應(yīng)商,當(dāng)月的產(chǎn)品也做出來(lái),結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本,兩個(gè)月后才收到發(fā)票,一般付款是,借:預(yù)付賬款貸銀行存款,收到貨借:原材料(一般納稅企業(yè)專票不含稅)貸:應(yīng)付賬款—暫估,收到票后沖第二筆分錄,再重新做一筆分錄借:原材料 —不含稅金額 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng) 貸預(yù)付賬款 我的意思是怎么可以不使用預(yù)付賬款,直接用應(yīng)付賬款呢,
老師,公司制作了一個(gè)代駕平臺(tái),由司機(jī)在平臺(tái)上付了押金和充值,請(qǐng)問押金和充值計(jì)入什么科目?那押金到時(shí)是通過平臺(tái)直接退到司機(jī)的賬戶,請(qǐng)問這個(gè)押金要掛在其他應(yīng)付款的什么明細(xì)科目?
生產(chǎn)車間采用預(yù)充電費(fèi)的方式繳納電費(fèi),每次充值5000元,6月1日預(yù)充后物業(yè)公司直接開5000元電費(fèi)發(fā)票,6月28日電費(fèi)單出來(lái)實(shí)際只使用3900元,6月29日又預(yù)充5000元6月30日收到5000元電費(fèi)發(fā)票,請(qǐng)問一下這個(gè)電費(fèi)如何處理到制造費(fèi)用中?按實(shí)際用量發(fā)票無(wú)法分割,因?yàn)槎际巧a(chǎn)車間使用,放到長(zhǎng)期待攤隔月用完并且也沒有辦法分月一致攤銷,如果將預(yù)充的發(fā)票沖紅:借:制造費(fèi)用-電費(fèi)4424.78(紅字)貸:其他應(yīng)付款4424.78,再按實(shí)際用電借:制造費(fèi)用——電費(fèi)3900/貸:其他應(yīng)付款3900,這樣其他應(yīng)付款會(huì)掛賬,對(duì)方也會(huì)欠我們票。實(shí)際雙方都不欠,這種情況我們要如何賬務(wù)處理
我們是要支付給國(guó)外物流商費(fèi)用,支付模式是,物流商先給我們一個(gè)額度,比如50000,發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)用后余額還剩下1萬(wàn)就需要我們充值了,會(huì)提供一個(gè)充值的形式發(fā)票,總之是每次充值才會(huì)給形式發(fā)票,后面都不會(huì)有發(fā)票,這個(gè)賬該怎么做。不能先掛其他應(yīng)收款或者預(yù)付賬款,因?yàn)楹竺鏇]有費(fèi)用發(fā)票來(lái)沖減,請(qǐng)問該怎么做
老師,問一個(gè)做賬的問題:如果一級(jí)科目是應(yīng)付賬款,二級(jí)科目是材料費(fèi),那在供應(yīng)商較多的前提下又要帶項(xiàng)目名稱又要帶供應(yīng)商,那把項(xiàng)目名稱放摘要好,還是放三級(jí)科目:??項(xiàng)目-??公司,這樣科目又好長(zhǎng)。實(shí)際怎么做好?
老師好,我單位辦公用地是集團(tuán)名下的其他子公司的地方,我單位是免費(fèi)使用,現(xiàn)在因?yàn)闃I(yè)務(wù)需要提發(fā)票額度,稅務(wù)局就用房產(chǎn)稅卡著不批額度?,F(xiàn)在要求補(bǔ)房產(chǎn)稅,因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)單位一直沒交,我單位也是免費(fèi)用,這種特殊情況,我單位現(xiàn)在為了能盡快批下發(fā)票額度,決定按租賃繳納,但沒有合同,稅種核定時(shí)房租就大概寫了一月幾百(房子面積就50平米,)這樣會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)??
企業(yè)給職工發(fā)福利怎樣申報(bào)個(gè)人所得稅
增值稅有加計(jì)抵減政策嗎?分別有哪些是怎么規(guī)定的這個(gè)?
有限合伙人與普通合伙人在入伙后與有限合伙人與普通合伙人入伙后轉(zhuǎn)變承擔(dān)的責(zé)任劃分,能解釋一下嗎
這道題答案不對(duì)吧?農(nóng)產(chǎn)品加工成13%的產(chǎn)品,不應(yīng)該扣除率在10%嗎?怎么是扣除率是13%呢?
我公司房租是按季度收的,收到就全部一起繳納房產(chǎn)稅了,平時(shí)就零申報(bào),現(xiàn)在稅局說有一個(gè)稅源中間有一兩個(gè)月沒有申報(bào),因?yàn)楫?dāng)時(shí)有別的房產(chǎn)稅源有數(shù)據(jù)申報(bào),沒有數(shù)據(jù)的我就沒有勾選零申報(bào),現(xiàn)在還能有方法更正嗎?也和稅局說了是收到季度的就全部一次交了,沒有漏稅
如果前任財(cái)務(wù)沒有交接怎么處理
怎么登錄不進(jìn)去快賬軟件
農(nóng)產(chǎn)品,這是一家一般納稅人,是銷售水果,一年銷售額在100多萬(wàn)! 平時(shí)購(gòu)買貨是從農(nóng)戶人手上進(jìn)貨的,直接從公司賬戶轉(zhuǎn)給農(nóng)戶的個(gè)人卡上,導(dǎo)致賬戶上公轉(zhuǎn)私有很多人! 農(nóng)戶人又不能開票給公司入賬,要怎么做才合規(guī)合理,農(nóng)戶人開出的收據(jù)給公司可以做賬嗎?
老師,資料一是2個(gè)履約義務(wù),資料2是1個(gè)履約義務(wù),資料3是1個(gè)履約義務(wù),對(duì)嗎
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不可以直接掛店鋪名稱嘛
也可以,但是如果你好幾個(gè)店鋪都是用這個(gè)供應(yīng)商充值的。就不容易對(duì)賬。 (比如看對(duì)方還有多少發(fā)票沒開)。
就是因?yàn)榈赇佁嗔耍壳皼]有重復(fù)的廣告商,每個(gè)平臺(tái)的廣告商都不一樣,由于廣告商有時(shí)候可能會(huì)換,所以如果用廣告商來(lái)入賬那么往來(lái)太多太亂
嗯,那你就可以按著按著店鋪入賬
好的,謝謝老師。用店鋪名稱掛往來(lái)有什么需要注意的嘛
沒有什么特別注意的,咱們掛科目就是為了方便好對(duì)賬。只要是會(huì)計(jì)處理賬方面沒問題就行。針對(duì)二級(jí)科目的列式?jīng)]太多要求。
不知道稅務(wù)上掛店鋪名稱是否合理,因?yàn)閽斓赇伱Q后期涉及到先充值后消費(fèi)開票的這種就在一個(gè)科目上,這樣比較方便,擔(dān)心稅務(wù)上這種做法是否可以
充值肯定是預(yù)付。收到發(fā)票之后再做費(fèi)用。這樣是沒有問題的。
好的,謝謝
不客氣,祝工作順利。麻煩給老師一個(gè)好評(píng),謝謝。