老師，我平常在交工會(huì)經(jīng)費(fèi)時(shí)，如：4月交工會(huì)經(jīng)費(fèi)也是按照1-3月計(jì)提的工資額去計(jì)算，對(duì)嗎？

是的，就是那樣做的哈

我計(jì)提的時(shí)間，晚一個(gè)月。比如，4月計(jì)提3月的工資，也是這樣算嗎

養(yǎng)成好的習(xí)慣，在申報(bào)的前1個(gè)月計(jì)提

老師，A105050中工會(huì)經(jīng)費(fèi)的數(shù)字可以不填寫嗎

因?yàn)槲?計(jì)算工會(huì)經(jīng)費(fèi)的工資 與 計(jì)提的工資 ，前后相交錯(cuò)一個(gè)月，一個(gè)在23年，一個(gè)在24年。所以這樣算工會(huì)經(jīng)費(fèi)的金額有一點(diǎn)點(diǎn)不同

上繳了工會(huì)經(jīng)費(fèi)就得填報(bào)的，

漏填了會(huì)怎么樣啊

更正申報(bào)就是了哈，不然比對(duì)通不過(guò)的

問(wèn)題是我填寫哪個(gè)數(shù)字呢？如果按實(shí)際23年1-12月扣的工會(huì)經(jīng)費(fèi)寫，數(shù)字比計(jì)提工資*2%的金額??； 如果按23年1-12月期間的工會(huì)經(jīng)費(fèi)寫，數(shù)字比計(jì)提工資*2%的金額大，還要納稅調(diào)增。您說(shuō)我按哪個(gè)寫呢？

關(guān)鍵是什么原因造成差額？

還是說(shuō)按賬面全年計(jì)提的工資*2%的金額去寫啊，這樣不用調(diào)增

就是按1-12月計(jì)提的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，因?yàn)檫@個(gè)數(shù)字計(jì)入了損益科目

上面說(shuō)了，我計(jì)提工資晚一個(gè)月，比如：24年1月就是計(jì)提的23年12月的工資。但是我在交24年第一季度工會(huì)經(jīng)費(fèi)時(shí)，是用24年1-3月份的工資計(jì)算的，這時(shí)3月工資其實(shí)是在4月計(jì)提的。所以就形成個(gè)差額

老師，我工會(huì)經(jīng)費(fèi)進(jìn)損益科目的是按實(shí)際繳納的月份計(jì)的

那么你24年計(jì)提的那個(gè)就要做調(diào)整分錄，不能直接計(jì)入24年的費(fèi)用

如何調(diào)整

24.1月應(yīng)該這樣做 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 然后 視同23年已經(jīng)做了這個(gè)分錄，調(diào)整報(bào)表做匯算 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)

老師，那我現(xiàn)在A105050這張表中的每7行工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出填哪個(gè)數(shù)？如果填23年1-12月實(shí)際扣款的，那這個(gè)數(shù)字小于計(jì)提的工資數(shù)*2%。這樣報(bào)表沒有問(wèn)題嗎？