那采購(gòu)付款單，可以正常做吧，只是結(jié)轉(zhuǎn)成本要暫估，因?yàn)闆](méi)發(fā)票，其他的都可以正常做嗎，還是庫(kù)存也做不了

可以的，咱收到了商品就正常入庫(kù)銷(xiāo)售了正常結(jié)轉(zhuǎn)成本可以的沒(méi)問(wèn)題。

比如當(dāng)月采購(gòu)共計(jì)36000元，1200元采購(gòu)單，每天正常做采購(gòu)，也做憑證，或者是累計(jì)按月做采購(gòu)單匯總，然后銷(xiāo)售了48000元，也有對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售單，我付款的時(shí)候，付的是采購(gòu)單，借庫(kù)存，貸銀行或庫(kù)存現(xiàn)金，月末了，我應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)，我正常行結(jié)轉(zhuǎn)1200的成本，我就借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸暫估款，發(fā)票可能兩個(gè)月回來(lái)了，我調(diào)整兩個(gè)月的暫估，按照發(fā)票正確的金額結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是不影響我做采購(gòu)的庫(kù)存對(duì)嗎，比如我兩個(gè)月應(yīng)取得采購(gòu)發(fā)票50000元，暫估是30000元，其余兩萬(wàn)還是我之前剩余存貨的成本，也不需要調(diào)整就行，對(duì)嗎

正常結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)你銷(xiāo)售結(jié)多少就結(jié)轉(zhuǎn)多少做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。

他只是沒(méi)有發(fā)票和其他的賬務(wù)處理都是一模一樣的。

和有發(fā)票的分錄是一模一樣的。

那還用暫估嗎，還是我可以正常做，如果沒(méi)取得發(fā)票的，我可以調(diào)整，如果取得了也不用更改，那暫估不需要做？

收到商品沒(méi)收到發(fā)票暫估入庫(kù)。 借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款或者銀行存款。

那這個(gè)和有發(fā)票做的分錄一樣啊，我兩個(gè)月共計(jì)采購(gòu)2萬(wàn)，沒(méi)發(fā)票，兩個(gè)月行結(jié)轉(zhuǎn)15000的成本，剩余5000庫(kù)存，怎么做呢

對(duì)呀，和有發(fā)票的分錄一模一樣。剩余沒(méi)有銷(xiāo)售的還在庫(kù)存商品里掛著。

那比如月末應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)15000的成本，發(fā)票沒(méi)到，我就暫估15000，發(fā)票到了2萬(wàn)，我調(diào)整15000正確的成本，其余5000還是庫(kù)存，也不用更改對(duì)吧，直接把兩萬(wàn)的發(fā)票附在暫估憑證修改那，對(duì)嗎

那就把錯(cuò)誤的成本那個(gè)數(shù)據(jù)紅沖按照發(fā)票正確的結(jié)轉(zhuǎn)成本就行了。

發(fā)票都開(kāi)一起了，成本用不了那么多

咱銷(xiāo)售成本實(shí)際是多少就是多少，沒(méi)有銷(xiāo)售的還在庫(kù)存商品里掛著呢。要是前面庫(kù)存商品賬戶(hù)的金額不對(duì)也是紅沖再按發(fā)票入賬是這樣的。

收到發(fā)票把暫估的 轉(zhuǎn)成本分錄全紅沖 再按發(fā)票入賬 結(jié)轉(zhuǎn)成本?

懂了，那就是就算開(kāi)一起，也不影響，按正確的成本結(jié)轉(zhuǎn)，剩余的庫(kù)存也不用調(diào)，因?yàn)闆](méi)有差錯(cuò)，如果有差錯(cuò)，我按照發(fā)票的調(diào)