老師，我公司一個室內(nèi)裝飾裝修工程，在3個月前第一筆收工程進度款時開了15萬的發(fā)票過去，這個月結(jié)算第二筆進度款，現(xiàn)在對方公司才說根據(jù)合同我們第一次提供的材料發(fā)票有問題，要在這次工程款里扣除上次退給我們的稅金，可是那么久了發(fā)票對方公司肯定已經(jīng)抵扣了吧，如果扣稅金對方是不是應(yīng)該把相應(yīng)的發(fā)票全部退回我公司呢

我們有個項目2019年就已經(jīng)竣工結(jié)算,發(fā)票款項都兩清了,今年政府審計,審減了30多萬工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬工程款,但是只跟我們開行政事業(yè)單位結(jié)算票據(jù),上面注明了收多付工程款,金額30多萬，說發(fā)票不用操作了。我們這邊應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發(fā)票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數(shù)。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調(diào)以前年度的賬和以前年度的企業(yè)所得稅申報表？(我公司今年收入5000多萬,需要紅沖30多萬收入)

老師啊，我們做的工程勞務(wù)分包，由于前期這個工程前期是由另一個公司和甲方簽的合同，19年改成我們和甲方簽合同，但20年收到了前期的工資和工程款，我做的貸 其他應(yīng)收 之前的勞務(wù)，這筆賬怎么做？以前沒有會計只有表格登記，錢在私戶，我接收按前期余額接的話這個余額我做的其他應(yīng)收貸方 -之前的勞務(wù)，我是做項目的賬，前期的另一個勞務(wù)和甲方簽的項目回來的錢該怎么做？這個錢算收入嗎？那個勞務(wù)和甲方有開票回款甲方錢沒結(jié)清，這個錢怎么掛？我們做的工程一整個是分工程部位簽的合同。我現(xiàn)在想法是掛帳一個金額倒擠出項目的應(yīng)收余額 ，但掛帳的話 借 其他應(yīng)收 之前的勞務(wù)公司 貸收入嗎。望老師出個主意

你好，我公司于2019年3月與甲方簽訂一個工程項目，開具3個點的普通發(fā)票。合同約定收完全部工程款及稅費后開具發(fā)票。從2019年到2021年之間有陸續(xù)收到工程款，因為甲方拖欠工程尾款及稅費，故此項目的所有發(fā)票均未開具?，F(xiàn)在新政只能開具免稅的普票，是否還可以開具3個點的普票，如果能開具，要如何操作？如果不能開具3個點的普票，是不是全部開成免稅的普票？如果開免稅發(fā)票是不是要將稅費返回給甲方單位？合同結(jié)算價已超500萬，實際截至目前收款到賬是480萬。如果將這些發(fā)票全部開出來的話就超額度得升級一般納稅人，之前收的款全部是掛預(yù)收賬款，沒有做申報，也沒有預(yù)先交稅的?；蛘呤欠癫扇∑鋵嵎绞教幚?？請指點。

親想請教一下你：現(xiàn)在我們掛靠的項目有個掛靠人之前讓我們公司代付了一筆保證金給到甲方30萬（他并沒有拿錢，是讓公司出的錢，現(xiàn)在他在公司賬上還有50萬，公司扣除這個代付的30萬后，還差他20萬未結(jié)），現(xiàn)在他想甲方直接把這個錢以房子的形式抵給他（因為對方還欠他一些錢，加上我們這個30萬，合計有200萬吧）這樣操作可形嗎？我的意見是內(nèi)賬是可以理解，站在外站的角度的話，這個賬平不了是吧，因為這個賬是沒有從直接從甲方退回到我們公司，我們的賬平不了，所以這部分我們采取的方式是收取掛靠人的企業(yè)所得稅30萬*0.25=7.5萬，（因為正常模式是甲方退回30萬給到我們，他們再來找我們辦手續(xù)是需要拿30萬發(fā)票才能打款給他的）這樣操作相當(dāng)于我們損失了30萬的成本發(fā)票，所以要收掛靠人的7.5萬稅，2.這個賬外賬還是平不了是吧？