你好!1技術(shù)合同是。2不是。3購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)
工程監(jiān)理公司,和客戶(hù)簽訂的都是監(jiān)理合同……變更之前開(kāi)的發(fā)票內(nèi)容都是“監(jiān)理咨詢(xún)*監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”……現(xiàn)在,經(jīng)營(yíng)范圍增加了“造價(jià)咨詢(xún)”,為了提高公司的造價(jià)咨詢(xún)的資質(zhì),簽訂合同內(nèi)容沒(méi)變,發(fā)票開(kāi)了一部分“監(jiān)理咨詢(xún)*咨詢(xún)費(fèi)”……印花稅核定計(jì)稅依據(jù)是“技術(shù)合同”按“次”繳納……1、之前簽訂的監(jiān)理合同,能不能開(kāi)票“咨詢(xún)費(fèi)”? 2,監(jiān)理合同屬不屬于技術(shù)合同,應(yīng)不應(yīng)該繳納印花稅?(網(wǎng)上查的是,監(jiān)理合同不屬于技術(shù)合同,不交印花稅) 3、如果監(jiān)理合同不屬于技術(shù)合同……變更之前,銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票都是開(kāi)的“監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”日,就不應(yīng)該交印花稅……老會(huì)計(jì)每月填報(bào)的印花稅申報(bào)表,計(jì)稅基數(shù)填寫(xiě)的數(shù)據(jù)都是“當(dāng)月認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額”,這是為什么? 4、如果監(jiān)理合同不屬于技術(shù)合同……現(xiàn)在,開(kāi)票內(nèi)容有“監(jiān)理咨詢(xún)*監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”和“監(jiān)理咨詢(xún)*咨詢(xún)費(fèi)”,印花稅的計(jì)稅基數(shù)應(yīng)該是什么?(老會(huì)計(jì)說(shuō),監(jiān)理合同,開(kāi)“監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”,不交印花稅,可是她每月的印花稅申報(bào)表都按“進(jìn)項(xiàng)抵扣的發(fā)票金額”計(jì)算印花稅。開(kāi)“監(jiān)理咨詢(xún)*咨詢(xún)費(fèi)”,必須交印花稅,沒(méi)有合同,還是按發(fā)票金額計(jì)算)
老師,我們公司近期會(huì)跟一家美國(guó)供應(yīng)商簽訂一份技術(shù)服務(wù)合同,合同總金額有幾百萬(wàn)美金,比較大,如果就這么簽,那么一次性支付的印花稅按合同總金額做為計(jì)稅基礎(chǔ),那就太不劃算了。所以我們想要先簽訂一個(gè)大的框架協(xié)議,之后等供應(yīng)商每完成一個(gè)階段的服務(wù),我們驗(yàn)收好服務(wù)再收到供應(yīng)商發(fā)票,再按發(fā)票金額支付,每次支付都會(huì)配上當(dāng)次階段服務(wù)的小合同(相當(dāng)于框架協(xié)議的附屬合同),這樣印花稅就不用一次性支付了。我想問(wèn)問(wèn)這么安排OK嗎?那么擬訂框架協(xié)議需要注意什么?是不是框架協(xié)議一定不能涉及合同 金額?不能體現(xiàn)金額數(shù)據(jù)?請(qǐng)操作過(guò)的老師幫忙解答,謝謝!
老師,我是5月份剛注冊(cè)的科技公司,小規(guī)模公司。5.24接了一筆業(yè)務(wù)收了到8萬(wàn)。之后5-7月都沒(méi)業(yè)務(wù)了,目前公司有四個(gè)人從五月發(fā)工資繳納五險(xiǎn)一金,技術(shù)合同在6.30號(hào)交了一次印花稅,6.1號(hào)通過(guò)稅務(wù)局代開(kāi)了業(yè)務(wù)技術(shù)服務(wù)專(zhuān)票8萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)1.辛苦老師幫我看下我做的第二季度(5-6月)整個(gè)會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎?2.尤其是增值稅的會(huì)計(jì)分錄和印花稅的會(huì)計(jì)分錄,不確定我做的對(duì)不對(duì)辛苦老師幫我看下,如果不對(duì),正確的分錄是什么呢?3.印花稅我通過(guò)電子稅務(wù)局扣繳了稅款,請(qǐng)問(wèn)我需要找稅務(wù)局買(mǎi)印花稅的票嗎?目前我沒(méi)有印花稅票。印花稅的會(huì)計(jì)分錄我做的對(duì)嗎?
老師,我是5月份剛注冊(cè)的科技公司,小規(guī)模公司。5.24接了一筆業(yè)務(wù)收了到8萬(wàn)。之后5-7月都沒(méi)業(yè)務(wù)了,目前公司有四個(gè)人從五月發(fā)工資繳納五險(xiǎn)一金,技術(shù)合同在6.30號(hào)交了一次印花稅,6.1號(hào)通過(guò)稅務(wù)局代開(kāi)了業(yè)務(wù)技術(shù)服務(wù)專(zhuān)票8萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)1.辛苦老師幫我看下我做的第二季度(5-6月)整個(gè)會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎?2.尤其是增值稅的會(huì)計(jì)分錄和印花稅的會(huì)計(jì)分錄,不確定我做的對(duì)不對(duì)辛苦老師幫我看下,如果不對(duì),正確的分錄是什么呢?3.印花稅我通過(guò)電子稅務(wù)局扣繳了稅款,請(qǐng)問(wèn)我需要找稅務(wù)局買(mǎi)印花稅的票嗎?目前我沒(méi)有印花稅票。印花稅的會(huì)計(jì)分錄我做的對(duì)嗎?非常感謝老師,謝謝幫忙指點(diǎn)
環(huán)境監(jiān)測(cè)技術(shù)服務(wù)合同、會(huì)計(jì)審計(jì)合同、聯(lián)通電網(wǎng)服務(wù)協(xié)議,這三個(gè)屬于繳納印花稅的什么類(lèi)別
老師,我們是小規(guī)模納稅人,共收到銷(xiāo)售收入是96447.64元,大部分是現(xiàn)金收款,只有7000塊錢(qián)是農(nóng)行收款,那現(xiàn)在分錄應(yīng)交增值稅是按3個(gè)點(diǎn)分還是1個(gè)點(diǎn)分,分錄能不能給我寫(xiě)下
老師,請(qǐng)問(wèn)銀行退的以前年度的單位結(jié)算卡服務(wù)費(fèi),怎么做分錄?
請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人,季度報(bào)稅,超過(guò)30萬(wàn)元,其中有張發(fā)票金額2100元,誤開(kāi)成免稅,實(shí)際稅率應(yīng)該是1%,對(duì)方不給作廢,季度申報(bào)可以按1%實(shí)際申報(bào)嗎
老師好,其他事項(xiàng)段和其他信息部分區(qū)別是啥呀,整不明白
老師,請(qǐng)問(wèn)可以使用于普遍服務(wù)行業(yè)的成本率大概在什么范圍
老師我們是文化傳媒公司,主要就是其他公司拍攝視頻,拍攝照片服務(wù)居多,然后偶爾有外包給別人修片啥的,用對(duì)公賬戶(hù)轉(zhuǎn)給個(gè)人,備注稿費(fèi)勞務(wù)收入。這種應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)憑證啊
稅務(wù)出風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)后,2025年6月底公司修改了增值稅主表,匯算清繳表。(每年補(bǔ)報(bào)了收入30萬(wàn)),當(dāng)時(shí)未修改季度所得稅表(季度所得稅所得稅表,只能更正上一期的,無(wú)法修改往年的),也未修改,季度財(cái)務(wù)報(bào)表和年度財(cái)務(wù)報(bào)表,請(qǐng)問(wèn),賬務(wù)剛也是需要修改是嗎
總公司和分公司共用一個(gè)賬套,共用一個(gè)銀行賬戶(hù),分公司訂購(gòu)材料時(shí)應(yīng)付賬款怎么和總公司做區(qū)分
期末余額在貸方,同時(shí)為負(fù)數(shù),怎么錄入期初余額
我是自產(chǎn)自銷(xiāo)免稅,小規(guī)模專(zhuān)業(yè)合作社,要申報(bào)增值稅,怎么出現(xiàn)這么多嘆號(hào)?