你好!1技術(shù)合同是。2不是。3購銷業(yè)務(wù)
工程監(jiān)理公司,和客戶簽訂的都是監(jiān)理合同……變更之前開的發(fā)票內(nèi)容都是“監(jiān)理咨詢*監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”……現(xiàn)在,經(jīng)營范圍增加了“造價(jià)咨詢”,為了提高公司的造價(jià)咨詢的資質(zhì),簽訂合同內(nèi)容沒變,發(fā)票開了一部分“監(jiān)理咨詢*咨詢費(fèi)”……印花稅核定計(jì)稅依據(jù)是“技術(shù)合同”按“次”繳納……1、之前簽訂的監(jiān)理合同,能不能開票“咨詢費(fèi)”? 2,監(jiān)理合同屬不屬于技術(shù)合同,應(yīng)不應(yīng)該繳納印花稅?(網(wǎng)上查的是,監(jiān)理合同不屬于技術(shù)合同,不交印花稅) 3、如果監(jiān)理合同不屬于技術(shù)合同……變更之前,銷項(xiàng)發(fā)票都是開的“監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”日,就不應(yīng)該交印花稅……老會(huì)計(jì)每月填報(bào)的印花稅申報(bào)表,計(jì)稅基數(shù)填寫的數(shù)據(jù)都是“當(dāng)月認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額”,這是為什么? 4、如果監(jiān)理合同不屬于技術(shù)合同……現(xiàn)在,開票內(nèi)容有“監(jiān)理咨詢*監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”和“監(jiān)理咨詢*咨詢費(fèi)”,印花稅的計(jì)稅基數(shù)應(yīng)該是什么?(老會(huì)計(jì)說,監(jiān)理合同,開“監(jiān)理服務(wù)費(fèi)”,不交印花稅,可是她每月的印花稅申報(bào)表都按“進(jìn)項(xiàng)抵扣的發(fā)票金額”計(jì)算印花稅。開“監(jiān)理咨詢*咨詢費(fèi)”,必須交印花稅,沒有合同,還是按發(fā)票金額計(jì)算)
老師,我們公司近期會(huì)跟一家美國供應(yīng)商簽訂一份技術(shù)服務(wù)合同,合同總金額有幾百萬美金,比較大,如果就這么簽,那么一次性支付的印花稅按合同總金額做為計(jì)稅基礎(chǔ),那就太不劃算了。所以我們想要先簽訂一個(gè)大的框架協(xié)議,之后等供應(yīng)商每完成一個(gè)階段的服務(wù),我們驗(yàn)收好服務(wù)再收到供應(yīng)商發(fā)票,再按發(fā)票金額支付,每次支付都會(huì)配上當(dāng)次階段服務(wù)的小合同(相當(dāng)于框架協(xié)議的附屬合同),這樣印花稅就不用一次性支付了。我想問問這么安排OK嗎?那么擬訂框架協(xié)議需要注意什么?是不是框架協(xié)議一定不能涉及合同 金額?不能體現(xiàn)金額數(shù)據(jù)?請(qǐng)操作過的老師幫忙解答,謝謝!
老師,我是5月份剛注冊(cè)的科技公司,小規(guī)模公司。5.24接了一筆業(yè)務(wù)收了到8萬。之后5-7月都沒業(yè)務(wù)了,目前公司有四個(gè)人從五月發(fā)工資繳納五險(xiǎn)一金,技術(shù)合同在6.30號(hào)交了一次印花稅,6.1號(hào)通過稅務(wù)局代開了業(yè)務(wù)技術(shù)服務(wù)專票8萬。請(qǐng)問1.辛苦老師幫我看下我做的第二季度(5-6月)整個(gè)會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎?2.尤其是增值稅的會(huì)計(jì)分錄和印花稅的會(huì)計(jì)分錄,不確定我做的對(duì)不對(duì)辛苦老師幫我看下,如果不對(duì),正確的分錄是什么呢?3.印花稅我通過電子稅務(wù)局扣繳了稅款,請(qǐng)問我需要找稅務(wù)局買印花稅的票嗎?目前我沒有印花稅票。印花稅的會(huì)計(jì)分錄我做的對(duì)嗎?
老師,我是5月份剛注冊(cè)的科技公司,小規(guī)模公司。5.24接了一筆業(yè)務(wù)收了到8萬。之后5-7月都沒業(yè)務(wù)了,目前公司有四個(gè)人從五月發(fā)工資繳納五險(xiǎn)一金,技術(shù)合同在6.30號(hào)交了一次印花稅,6.1號(hào)通過稅務(wù)局代開了業(yè)務(wù)技術(shù)服務(wù)專票8萬。請(qǐng)問1.辛苦老師幫我看下我做的第二季度(5-6月)整個(gè)會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎?2.尤其是增值稅的會(huì)計(jì)分錄和印花稅的會(huì)計(jì)分錄,不確定我做的對(duì)不對(duì)辛苦老師幫我看下,如果不對(duì),正確的分錄是什么呢?3.印花稅我通過電子稅務(wù)局扣繳了稅款,請(qǐng)問我需要找稅務(wù)局買印花稅的票嗎?目前我沒有印花稅票。印花稅的會(huì)計(jì)分錄我做的對(duì)嗎?非常感謝老師,謝謝幫忙指點(diǎn)
環(huán)境監(jiān)測(cè)技術(shù)服務(wù)合同、會(huì)計(jì)審計(jì)合同、聯(lián)通電網(wǎng)服務(wù)協(xié)議,這三個(gè)屬于繳納印花稅的什么類別
電商收入預(yù)估按毛利率結(jié)轉(zhuǎn)成本,還是按實(shí)發(fā)數(shù)×進(jìn)貨價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)成本呢?
老師,普票不能勾選抵扣吧,過了申報(bào)期,到時(shí)候普票會(huì)自動(dòng)消失嗎?
老師,之前老會(huì)計(jì)交接給我4月的賬沒有結(jié)轉(zhuǎn)損益,現(xiàn)在我將期初中涉及損益的余額都刪除,再試算平衡,將差額計(jì)入到5月本年利潤(rùn)科目中,但是軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候又多做了一遍,又沒法刪除,怎么辦?
公司異地項(xiàng)目預(yù)交附加稅金,如何處理?
老師,問一個(gè)電商問題,平臺(tái)給的優(yōu)惠券,影響銷售收入嗎
請(qǐng)問老師,買的商品A發(fā)票開的商品B屬于虛假開票么?違法么
老師您好,麻煩問一下,個(gè)人可以在個(gè)稅APP上給公司開具發(fā)票嗎,您有具體的開具流程嗎,謝謝
老師,物流公司,購買的液化天然氣,計(jì)入哪里,怎么入賬
老師,我想問一下,第一次報(bào)企業(yè)所得稅,那個(gè)制度那可以填忽略嗎,因?yàn)橛?個(gè)選項(xiàng),如果選擇忽略,對(duì)以后有什么影響嗎
小規(guī)模公司向另一家股權(quán)公司轉(zhuǎn)賬投資款會(huì)計(jì)分錄