問題有2個(gè)。該企業(yè)從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤就是按每年虧損累計(jì)起來數(shù)據(jù)-70萬，資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。 但是“每年企業(yè)所得稅—彌補(bǔ)虧損明細(xì)表的數(shù)據(jù)是經(jīng)過調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，比如調(diào)增后是每年虧損9萬。總共-63萬”，請(qǐng)問我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表是否需要調(diào)整到一樣的數(shù)據(jù)？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經(jīng)過了5年可彌補(bǔ)虧損期，所得稅表調(diào)整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產(chǎn)負(fù)債表又如何調(diào)整？

問題有2個(gè)。該企業(yè)從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤就是按每年虧損累計(jì)起來數(shù)據(jù)-70萬，資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的。 但是“每年企業(yè)所得稅—彌補(bǔ)虧損明細(xì)表的數(shù)據(jù)是經(jīng)過調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，比如調(diào)增后是每年虧損9萬。總共-63萬”，請(qǐng)問我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表是否需要調(diào)整到一樣的數(shù)據(jù)？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經(jīng)過了5年可彌補(bǔ)虧損期，所得稅表調(diào)整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產(chǎn)負(fù)債表又如何調(diào)整？

老師請(qǐng)問個(gè)問題，，我們勞務(wù)公司在2022年5月份做的年度企業(yè)所得稅匯算報(bào)告，2021年未分配利潤-32.68萬 但我年度企業(yè)所得稅納稅調(diào)整表 調(diào)增了35.9萬 利潤4.45萬 大概交企業(yè)所得稅稅交了0.11萬元 2021年彌補(bǔ)虧損是正數(shù) 4.45萬 那2022年的利潤是45萬 左右 還彌補(bǔ)2021年的虧損32.68萬嗎？

老師，企業(yè)所得稅年度納稅調(diào)整額，交企業(yè)所得稅稅，和利潤表的交稅數(shù)據(jù)不牽扯對(duì)吧。但2021年年度彌補(bǔ)虧損數(shù)據(jù)是交稅的數(shù)，那這樣就不能彌補(bǔ)了對(duì)吧，彌補(bǔ)表里，數(shù)據(jù)只有是負(fù)數(shù)的情況下才能彌補(bǔ)，這樣理解對(duì)嗎？但2021年財(cái)務(wù)報(bào)表利潤表還是負(fù)數(shù)，在資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益還是負(fù)數(shù)，這個(gè)數(shù)據(jù)怎么調(diào)整

我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時(shí)，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會(huì)計(jì)沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額。現(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報(bào)表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則