開專票的會計分錄該怎么寫呢？

你好，借，應收賬款貸，主營業(yè)務收入，應交稅費，應交增值稅。

那和開普票是一樣的做法對吧？

但是現在有個問題就是第一季度我們普票開了15萬，專票開了7萬，財務軟件系統(tǒng)自動把專票和普票計提的稅額結轉了，借：應交稅費一應交增值稅，貸：營業(yè)外收入——減免稅

你好，是的，憑證是一樣的，只是普通發(fā)票可以不用交，而這個需要交。 這個軟件做的不對。普票部分可以這樣，專票部分是要交稅的。

因為專票和普票寫的憑證都是一樣的，財務軟件也區(qū)分不了，軟件就全部結轉到營業(yè)外收入——減免稅，那現在我該怎么處理呢？

您好！你自己做分錄更正

意思是普票那部分稅額結轉到營業(yè)外收入，專票那部分稅額先不結轉，等到4月份的賬上再做一筆應交稅費一應交增值稅，貸：銀行存款，不知道我的思路對不對？

你好！對的，就是這樣做

好的，謝謝老師的專業(yè)指導！