這個(gè)季度我們盈利，要交所得稅2萬多，但是我們以前年度有虧損50多萬元。1:這個(gè)季度該怎么交所得稅？2:是交2萬多還是不交？3:申報(bào)表怎么填寫？4：分錄怎么做？謝謝老師，我填寫主表時(shí)，以前年度彌補(bǔ)虧損沒有自動(dòng)出來，也不能手寫進(jìn)去，以前一直虧損沒有彌補(bǔ)過，就這個(gè)季度盈利了

老師你好，比如說我2021年就第一季度交了企業(yè)所得稅，然后第二三季度沒有利潤就沒有交，然后第四季度只需要幾十塊，然后呢，最后，報(bào)表上顯示，也不用交，我們做帳還用做那個(gè)關(guān)于企業(yè)所得稅的憑證嗎？

老師，您好！我去年三、四季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表填錯(cuò)了數(shù)，我去電子稅務(wù)局更正，然后三季度的提示不允許更正，四季度沒有提示，所以我就把四季度更正了，那三季度還要更正嗎

老師好，我2022年度企業(yè)所得稅還沒有申報(bào)，現(xiàn)在先申報(bào)2023年第一季度企業(yè)所得稅時(shí)，因?yàn)榈谝患径戎鳡I業(yè)務(wù)虧損，有營業(yè)外收入，總利潤盈利，彌補(bǔ)以前虧損那欄填不了，但是前幾年都是虧損的，理論第一季度不要交企業(yè)所得稅，是因?yàn)槭遣皇且葏R算清繳2022年企業(yè)所得稅后，虧損的數(shù)據(jù)才會(huì)過來，才能申報(bào)2023年第一季度是企業(yè)所得稅，謝謝。

老師，我們企業(yè)去年新建。建的時(shí)候開辦費(fèi)是虧損。 第一季度還是虧損。 這個(gè)季度有業(yè)務(wù)往來盈利了，在利潤表計(jì)提的所得稅5%的數(shù)。 和企業(yè)所得稅預(yù)繳報(bào)表的所得稅數(shù)。對(duì)不上 因?yàn)樗枚悎?bào)表自動(dòng)扣除了以前年度虧損。那這兩個(gè)數(shù)不一樣怎么辦