老師！你像財(cái)務(wù)費(fèi)用，損益類都沒有余額，都結(jié)轉(zhuǎn)完了，今年都不用管了對嗎？把有余額的都寫個(gè)期初余額，然后下邊接著記賬就行對嗎？

是的，你說的很對的， 損益科目都沒有期初余額

好的，依著電子稅局報(bào)表出期初余額，另外明細(xì)賬銀行存款中行和建行是不是也得分著對嗎？總賬銀行存款還用分嗎

總賬的銀行余額按照兩個(gè)賬戶的

兩個(gè)賬戶的余額顯示

老師！原來代理記賬都是軟件，我們接過來是電腦表格做記的賬，我能依著直接做賬嗎？

在嗎？老師

不好意思，老師剛有點(diǎn)事

可以直接做賬的，同學(xué)

好的，老師！我要是不合并賬套，直接把中行的賬移到建行賬套上行嗎？因?yàn)橹行袠I(yè)務(wù)很少就是因?yàn)樵阢y行貸款才開的賬戶，每月就是扣貸款利息，不重新建賬了

這種也是可以的，同學(xué)

因?yàn)橹行袠I(yè)務(wù)很少，每月就是扣扣貸款利息，我2024年中行賬套就不記了。直接都記到建行這邊就行了，建行賬上沒有的科目我加上。

可以的，直接加在建行賬套里面

那還用做憑證嗎？你像未分配利潤中行有余額，直接賬上調(diào)建行這邊就行可以嗎

期初用兩個(gè)加和，后期直接兩個(gè)賬務(wù)處理

我合并了，后期直接一個(gè)賬務(wù)處理了

是的，后期直接賬務(wù)處理

老師！你的意思是期初余額合并，后期就按一個(gè)帳記是嗎

是的，老師說的是這樣的

好的，謝謝老師！