老師您好，我的問(wèn)題主要是就是想問(wèn)你一下就是嗯，就是我這一張發(fā)票，我的這個(gè)分錄究竟該怎么做合適？

我們今年嗯5月份或者6月份還要開這樣的發(fā)票，嗯

但是我們公司它的這個(gè)背景就是，嗯，他開了一個(gè)基本戶，開了一個(gè)班戶，我們公司是在網(wǎng)上在天貓網(wǎng)上賣東西的，然后這個(gè)一般戶一直也沒(méi)有在稅務(wù)局被掛在天貓賣完?yáng)|西之后他收入就直接轉(zhuǎn)到一般戶了，估計(jì)就從一般戶提出來(lái)了，但是呢，我們這張開發(fā)票開的是跟天貓有關(guān)的，他還不是說(shuō)我們實(shí)打?qū)嵉馁u給天貓防塵面罩了，而是實(shí)際上我們這個(gè)錢嗯就是嗯顧客買我們這個(gè)公司賣的東西之后，人家用天貓的積分去抵金額了，然后天貓就是說(shuō)讓我們嗯給人家開票，開的就是顧客抵天貓積分的這一部分的錢

那這部分的話你既然開了發(fā)票，只能是作為你們的收入來(lái)做賬。借方既然沒(méi)有一般戶只能是放在庫(kù)存現(xiàn)金了。

如果就是說(shuō)按照嗯我們賣給天貓防塵面罩了的話，嗯，那我們沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，更沒(méi)有銀行流水，如果說(shuō)嗯我們按照天貓積分的這個(gè)積分去做的話，是不是會(huì)暴露，嗯，我們這個(gè)在網(wǎng)上賣東西，但是公司一直沒(méi)有其他的收入發(fā)票入賬的情況，

如果說(shuō)你有其他的收入，你和其他的收入混在一起的話，應(yīng)該風(fēng)險(xiǎn)不大。

我沒(méi)有其他的收入，我每年的話就開一個(gè)這個(gè)防塵面罩，開給浙江天貓的就這個(gè)發(fā)票我不知道，我是該按照嗯這個(gè)想象成就是說(shuō)賣給浙江天貓防止面照了呢，還是把這張發(fā)票就按照天貓蕭天貓積分的那個(gè)發(fā)票來(lái)作，要是按照肖天天那個(gè)天貓積分的發(fā)票來(lái)做的話，應(yīng)該是記銷售費(fèi)用，帶主營(yíng)業(yè)務(wù)減銷售費(fèi)用，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

如果是按照嗯收入來(lái)做的話，那就是借庫(kù)存現(xiàn)金貸直營(yíng)業(yè)務(wù)收入，還要交工會(huì)經(jīng)費(fèi)，做工資還要交工會(huì)經(jīng)費(fèi)和所得稅了

我現(xiàn)在反正就是說(shuō)就這么一張發(fā)票，嗯，我們公司一年也沒(méi)有開過(guò)別的發(fā)票，就每年開一個(gè)這個(gè)防塵面罩的發(fā)票，而且這個(gè)實(shí)際上這個(gè)他寫的是防塵面罩，實(shí)際上是顧客買東西用了他們天貓的積分抵抵抵扣的金額的這個(gè)。開的那個(gè)發(fā)票，實(shí)際上就是天貓消費(fèi)，但是他開的是防塵面罩

這個(gè)一般戶也沒(méi)有在稅務(wù)局備過(guò)案，就是我們這種公司的背景情況下，我不知道有哪種這個(gè)做法更安全一點(diǎn)，如果說(shuō)按照那個(gè)現(xiàn)金收入的方式入賬的話，嗯庫(kù)存現(xiàn)金要收好幾萬(wàn)嗯，然后發(fā)工資也要用現(xiàn)金發(fā)，就是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)

目前來(lái)說(shuō)，我覺(jué)得只能是按照你開了發(fā)票肯定要做收入的，你不做收入對(duì)不上。只能是借方庫(kù)存現(xiàn)金。然后再用庫(kù)存現(xiàn)金發(fā)放工資，這樣也就只能這么做。

好的，老師還是說(shuō)我做借銷售費(fèi)用貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或其他業(yè)務(wù)收入也行

我要是按照收入來(lái)做的話，我要做工資還要交工會(huì)經(jīng)費(fèi)，要交所得稅，嗯，還要代開發(fā)代開專票，要交增值稅城建稅，嗯，反正下來(lái)也有大幾百的稅

但是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，也沒(méi)有銀行流水

你這么做賬也可以的，但是你這么做賬，費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票

就是感覺(jué)就這一張發(fā)票，嗯，怎么能體現(xiàn)出來(lái)他借方是銷售費(fèi)用，貸方是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢？

我這么做賬的話費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票，嗯，那個(gè)費(fèi)用發(fā)票應(yīng)該是什么發(fā)票呢？

那就只能是借銷售費(fèi)用 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

那個(gè)費(fèi)用發(fā)票你也沒(méi)法打印呢，費(fèi)用發(fā)票沒(méi)法打印呢，不是銷售發(fā)票的銷售費(fèi)用的那個(gè)發(fā)票呢？那個(gè)銷售費(fèi)用的發(fā)票是不是應(yīng)該顧客開呀？但是他顧客很多他也沒(méi)法開呀

對(duì)，所以最好還是按照之前的比如說(shuō)解封你寄庫(kù)存現(xiàn)金。然后再通過(guò)發(fā)放工資把現(xiàn)金支付了。

就是說(shuō)嗯，借庫(kù)存現(xiàn)金貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比那個(gè)借銷售費(fèi)用貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入要好是嗎？就是多交一點(diǎn)稅比這個(gè)要好

對(duì)，我理解是這么做更好一些的。

就是說(shuō)我們這個(gè)公司它主要就是在網(wǎng)上賣東西，他一般會(huì)沒(méi)有備過(guò)案，說(shuō)那個(gè)說(shuō)白了就是嗯，有點(diǎn)透，就是說(shuō)白了就是嗯，少交稅了，但是就是說(shuō)他這張發(fā)票他不得不在基本戶上開，但他開的吧又不是天貓積分，他開的是以防塵面具的這個(gè)項(xiàng)目名稱開的，但它實(shí)際上是跟那個(gè)天貓積分是有關(guān)的他這個(gè)業(yè)務(wù)他實(shí)際上不是賣貨，不是賣給浙江天貓貨了，而是嗯顧客就是說(shuō)抵用他們的積分了，用他們的積分抵抵錢了

明白您的意思就是開這張發(fā)票抵了積分的發(fā)票，對(duì)吧？

是的老師

他的這個(gè)項(xiàng)目名稱上你是不是不能寫天貓積分啊？他寫的是防塵面罩，給人感覺(jué)就是賣賣出去貨品了

就是說(shuō)做借銷售費(fèi)用貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，不如借庫(kù)存現(xiàn)金貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入這個(gè)分錄更好是嗎？要是做借銷售費(fèi)用的話，這一塊也是需要憑證的是嗎？就單憑單憑這一張發(fā)票，嗯，不能入賬是嗎？