老師，您好，我們公司發(fā)行了一個基金產品，然后會有一個第三方進行管理，客戶投資申購產品就會入資。然后我們有收入進賬是只有我們收了管理費或者客戶贖回資金，或者產品結算清盤的時候才有收入。 第三方讓我們每個季度，把基金產品的季度交易金額，去稅務局申報增值稅和附加稅。我們上個季度已經申報了一個季度交易額的增值稅和附加稅，請問賬上怎么做呢？ 還有因為這個季度交易額是波動交易額，還沒有清盤，所以，我們還沒有真正的收入，那還要申報所得稅嗎？

老師您好，請問去年我們公司購買了保本的理財產品，購買時分錄是 借：交易性金融資產，貸：銀行存款。贖回時我的分錄是 借：銀行存款，貸：交易性金融資產/投資收益/應交增值稅。按貸款服務申報繳納了增值稅。投資收益已經在利潤表的營業(yè)利潤里面了，說明已經繳納企業(yè)所得稅，但是轉管員說我的增值稅收入比企業(yè)所得稅收入多，要讓我更正申報，我把投資收益放在營業(yè)外收入里面，這種做可以嗎？（稅局比對表里企業(yè)所得稅只包含主營業(yè)務收入和營業(yè)外收入）謝謝！

請熟悉私募基金公司賬務和稅務的老師進！ 公司是私募管理人，有2個產品，小規(guī)模納稅人，想問下申報增值稅的時候，一個是我們收取的管理費，屬于主營業(yè)務，還有一個是產品收益，這個產品收益，是客戶投資的錢取得的收益，和我們公司無關，只不過我們作為產品納稅義務人，需要申報這部分的增值稅，我想問下這種實務中，如果資管收益超過500萬，是不是會強制轉為一般納稅人，我查了稅務相關政策和12366解答的，都沒有正面回復這個的，而且小規(guī)模申報表不會區(qū)分自營和資管的，是合并申報的，看不到區(qū)分 而且對管理人來說，所得稅是只申報管理費收入的，會導致增值稅和所得稅收入不一致

1、收到國庫報來的一般預算收入日報表，內列非稅收入500000元2、收到國庫報來的政府性基金預算收入日報表，內列非稅收500000元3、收到國庫報來的國有資本經營預算收入日報表內列非稅收入200000元4、用財政直接支付方式從國庫存款賬戶支付民政局政府機關商品和服務撥款費用30000元5、收到繳入國庫來源不清的款項70000元6、將國庫庫款9000000元，轉存商業(yè)銀行定期存款，期限1年7、上述由國庫轉存的商業(yè)銀行定期存款到期，收回本金和利息共計金額9300000元8、收到為某預算單位代管預算資金100000元，存入指定的商業(yè)銀行9、收到財政專戶管理資金400000元，存入指定的商業(yè)銀行

1、收到國庫報來的一般預算收入日報表，內列非稅收入500000元2、收到國庫報來的政府性基金預算收入日報表，內列非稅收500000元3、收到國庫報來的國有資本經營預算收入日報表內列非稅收入200000元4、用財政直接支付方式從國庫存款賬戶支付民政局政府機關商品和服務撥款費用30000元5、收到繳入國庫來源不清的款項70000元6、將國庫庫款9000000元，轉存商業(yè)銀行定期存款，期限1年7、上述由國庫轉存的商業(yè)銀行定期存款到期，收回本金和利息共計金額9300000元8、收到為某預算單位代管預算資金100000元，存入指定的商業(yè)銀行9、收到財政專戶管理資金400000元，存入指定的商業(yè)銀行