老師您好 想問(wèn)下 我這邊有家個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 目前是小規(guī)模納稅人。代收了一筆10萬(wàn)元。要給對(duì)方開(kāi)票的這樣的情況。（平時(shí)正常的都是開(kāi)票，收錢(qián)，然后這部分錢(qián)全額轉(zhuǎn)出給法人）因?yàn)檫@邊是代開(kāi)，我們要扣了稅點(diǎn)后錢(qián)轉(zhuǎn)出去的話。稅點(diǎn)的比率怎么定 之前是按5.5%扣的 只是我不知道這個(gè)5.5是怎么來(lái)的（大體知道可能是增值稅的點(diǎn)數(shù)加上所得稅，只是不知道個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的所得稅稅率如何計(jì)算）是要根據(jù)全年大致的收入去測(cè)算稅率嗎？謝謝

老師 我們是大型酒店，我們用的是做賬用金蝶16版本軟件，然后庫(kù)存系統(tǒng)用的速達(dá)3000，用這2套系統(tǒng)配合，現(xiàn)在我們的流程是采購(gòu)拿到購(gòu)銷(xiāo)合同，然后寫(xiě)支出單，出納付款，出納付款后，把單子給我這，我做賬，這個(gè)時(shí)候已經(jīng)付款，但是沒(méi)有發(fā)票，我暫估入庫(kù)，因?yàn)閷?duì)方是給開(kāi)專(zhuān)票，那我需要咋暫估做分錄呢，是含稅還是自己算出稅額不含稅做暫估呢？老師您能幫忙寫(xiě)下借方方分錄嗎？ 然后回頭發(fā)票拿到之后應(yīng)該咋寫(xiě)分錄您也幫忙寫(xiě)下借貸方分錄好嗎？謝謝您

老師，您好，我們是一般納稅人，對(duì)方是小規(guī)模，在石家莊，我們雙方簽訂的合同是要求對(duì)方給我們開(kāi)稅率3%的發(fā)票，但對(duì)方堅(jiān)持說(shuō)當(dāng)?shù)囟惥种荒荛_(kāi)稅率1%，這種我們只能自己核實(shí)稅務(wù)政策嗎？或者方案二，剩下的2個(gè)稅點(diǎn)款讓對(duì)方私轉(zhuǎn)私轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)可以嗎？

老師，您好，請(qǐng)您幫忙核算下這個(gè)稅點(diǎn)是否正確？2361.74元，是我們應(yīng)該給代理商結(jié)算的錢(qián)，要求對(duì)方開(kāi)稅率3%的專(zhuān)票，但現(xiàn)在對(duì)方只能開(kāi)出1%，我們要扣除2個(gè)稅點(diǎn)，【2361.74/1.03*0.03】-【2361.74/1.01*0.01】=45.41