（高二學生，會計）老師，我今天看了一道題。就是9月30日科目余額匯總表中，利潤分配科目的年初余額為0，但是期末余額為2890（借方，為虧損）我就想了一下，覺得不對勁。就是年初余額為0的話（也就是前年度沒有虧損和留存），剛好這也沒到年末（9月30日），本年利潤也沒結(jié)轉(zhuǎn)。利潤分配沒有年初余額，那期末余額怎么來個虧損呢？是不是有什么其他的用途？

你好，我中途接到其他公司的賬務(wù)處理。對方有提供科目余額表，科目余額表上有期初余額和本期發(fā)生額(借貸)，本年累計(借貸)，還有一個期末余額。我需要根據(jù)這些錄入金蝶期初數(shù)據(jù)中，金蝶里面的本年累計(借貸)填的就是科目余額表的累計數(shù)嗎？有點懵，請老師指教

老師你好，我接收一個新公司，在錄期初余額的時候，有一項是進項待抵扣的借方數(shù)是70065.91，當我把期初余額都錄好后，試算也是平衡的，現(xiàn)在的問題是我查看上個月的資產(chǎn)負債表期末數(shù)，這個數(shù)是放在應(yīng)交稅費那里，是負數(shù)的。但我錄好期初余額后，這個數(shù)據(jù)并沒有在資產(chǎn)負債表是應(yīng)交稅費里，而是在其他流動資產(chǎn)里正確的應(yīng)該是要放到應(yīng)交稅費里負數(shù)吧

老師，我現(xiàn)在這家公司，目前有一名兼職會計，他是2019年3月根據(jù)前會計的科目余額表重新建賬，但是損益科目有三個是有期初余額的。第一個是，管理費用（借方期初余額）280元，應(yīng)該是軟件服務(wù)費那個280；第二個是營業(yè)外支出0.02（借方期初余額）；第三個是所得稅費用（借方期初余額776.58。）像這種情況，是需要調(diào)賬嗎？因為我發(fā)現(xiàn)這個會計的2019年12月的資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關(guān)系不對。這三個金額的總計，就是差額。

那你就把銀行存款看一下，哪個銀行有余額，給他增加上明細，然后放到期初余額里面，也是年初數(shù)據(jù) 然后利潤分配未分配利潤的，在利潤分配未分配利潤里面， 這個其他應(yīng)付款應(yīng)該是你老板的吧，如果是的話，增加一個二級科目，你老板的名字放到其他應(yīng)付款老板。 老師，是在財務(wù)軟件初始化那里科目初始數(shù)據(jù)那里錄入嗎？二級科目怎么添加@郭老師