老師您好，9有份有一家供應(yīng)商給我司開了份材料專用發(fā)票，進(jìn)項稅已認(rèn)證抵扣了，在10月份經(jīng)與業(yè)務(wù)核對發(fā)現(xiàn)對方單價開錯了，然后就在開票系統(tǒng)中申請了紅字信息表讓對方?jīng)_紅重新開票，并在10月底收到對方的紅字發(fā)票和重新開具的正確發(fā)票，想請教老師：本月增值稅申報，是沖減已認(rèn)證的進(jìn)項稅額，還是做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出處理呢？

老師，我去年12月份收到一張增值稅專用發(fā)票，當(dāng)時沒注意，今天才發(fā)現(xiàn)發(fā)票的抬頭開錯了。我已經(jīng)和對方取得聯(lián)系，退還發(fā)票，讓他們重新開，那么我這邊怎么做賬務(wù)處理??？進(jìn)項稅額沒有認(rèn)證抵扣。因為現(xiàn)在是籌備期，沒有收入

老師您好是這樣這樣的，我們這個公司是物流運輸?shù)?，因為這行現(xiàn)在不讓有留底退稅，所以我公司22年4月申報增值稅時為了抵扣進(jìn)項在附表一上填了一筆318907.21無票收入。之后因為對方不需要也就沒有再開這張票。然后這個月有用這種方法填了一筆無票收入59775，因為這個月要報企業(yè)所得稅，所以這兩筆無票收入要入賬，不然會有差異，59775這筆在23年1月會補開發(fā)票，但是4月份那筆老板是不準(zhǔn)備開，那么這兩筆我應(yīng)該怎么入賬比較好

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時預(yù)提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預(yù)提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因為在23年做沖預(yù)提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進(jìn)項稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師您好，我剛和前任會計交接完，有4個問題，請問：1、比如說去年的成本票，因為跨年我沒法做成本了，那么相應(yīng)的進(jìn)項稅也就也就無法抵扣了。是吧？ 2、只有以前會計做了成本，且借方：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額。只有這樣，后期我才能去抵扣進(jìn)項是吧？否則以前年份的發(fā)票對我來說就是廢的是吧？ 3、比如說主戶，截至目前一張票沒開，我收了認(rèn)為合理的月份的成本票，目前進(jìn)項稅額加在一起是700多塊錢，我是不是需要提醒主管本月先不要開票了，因為開票就意味著要交增值稅了。（進(jìn)項太少）謝謝老師