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老師請(qǐng)問(wèn)年度匯算清繳資產(chǎn)總額季度平均值是按照申報(bào)日期2023年1月到12月數(shù)據(jù)算還是說(shuō)實(shí)際稅款所屬期就是2023年4月申報(bào)2023,1-3月

2024-03-18 11:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-03-18 11:46

你好,資產(chǎn)總額和交稅沒(méi)有關(guān)系,看資產(chǎn)負(fù)債表左邊的資產(chǎn)合計(jì),這個(gè)就是看你第四季度所得稅主表里面的平均數(shù)就行。

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快賬用戶4695 追問(wèn) 2024-03-18 11:48

那我是看2023年10-12的財(cái)報(bào)就可以嘛,評(píng)論數(shù)是季初+季末除以4嘛

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齊紅老師 解答 2024-03-18 11:49

對(duì)的是的是呀,這里面的不就是每個(gè)季度的合計(jì)再除以四啊,這里面的算法也是這么算的,你再去看一下的。

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快賬用戶4695 追問(wèn) 2024-03-18 11:53

直接用2023年4季度的季初+末÷4嘛 ?

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齊紅老師 解答 2024-03-18 11:55

不是的 哪有那么簡(jiǎn)單 第一季度平均值=(上年12月末余額+3月期末余額)/2 第二季度=(3月期末余額+6月期末余額)/2 第三季度=(6月期末余額+9月期末余額)/2 第四季度=(9月期末余額+12月期末余額)/2 4個(gè)季度平均合計(jì)/4

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你好,資產(chǎn)總額和交稅沒(méi)有關(guān)系,看資產(chǎn)負(fù)債表左邊的資產(chǎn)合計(jì),這個(gè)就是看你第四季度所得稅主表里面的平均數(shù)就行。
2024-03-18
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