老師，9月已經(jīng)認證了一張酒水發(fā)票279.92 現(xiàn)在專管員讓進項稅轉出 分錄怎么做呢，當時做的是借 銷售費用 應交稅費-待認證 279.92 貸銀行存款 月末結轉借：應交稅費-進項稅 279.92 貸 應交稅費-待認證
借 銷售費用 279.92 貸 應交稅費-進項稅轉出 279.92
-
Q
上個月收到進項發(fā)票做了借 庫存商品 借待認證進項稅 貸 應付賬款；本月認證這批發(fā)票做了借 應交稅費-應交進項稅 貸 應交稅費-待認證進項稅。但是發(fā)現(xiàn)實際本月認證的進項稅應該比上月的少多0.24元，請問調整分錄應該怎么做呢？
-
Q
老師好，請問以下兩種采購的賬務處理方法是對的嗎？ 應該怎么處理?謝謝 情況一： 采購時： 借： 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應付賬款 113 月末認證后結轉進項稅： 借：應交稅費-進項稅 13 貸：應交稅費-待認證進項稅 13 發(fā)生采購退貨： 借：應付賬款 113 貸 ：庫存商品 100 應交稅費-進項稅額轉出 13 情況二：月末不結轉進項稅 采購時： 借： 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應付賬款 113 發(fā)生采購退貨： 借：庫存商品 -100 應交稅費-待認證進項稅-13 貸 ：應付賬款 -113 收到紅字發(fā)票后做進項稅額轉出： 借：應交稅費-待認證進項稅 13 貸：應交稅費-進項稅額轉出 13
-
Q
借 管理費用 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 貸 銀行存款 認證之后， 借 應交稅費-應交增值稅進項 貸 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 結轉 借 銷項 貸 進項 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-未交增值稅 繳納時 借 應交稅費-未交增值稅 貸 銀行存款 老師，分錄是這樣嗎？
-
Q
老師 我們是一般納稅人 平時發(fā)生業(yè)務時 借 應收賬款113 貸 主營業(yè)務收入100 貸 應交稅費-銷項稅額13 收到發(fā)票時 借 成本 50 借 應交稅費-待認證進項稅額6.5 貸 銀行 56.5 月末結轉時 待認證轉進項稅額 借 應交稅費-進項稅額6.5 貸 應交稅費-待認證稅額 6.5 借 應交稅費-轉出未交增值稅 6.5 貸 應交稅費-未交增值稅 6.5 繳納時 借 應交稅費-未交增值稅 6.5 貸 銀行 6.5 然后同事教我說進項和銷項都不管 方便核對 年底的時候再來結轉 請問進銷項怎么結轉呢
-
Q
老師，我9月份收到一張酒水專票 借：銷售費用-業(yè)務招待費 27992.08 應交稅費-待認證 279.92 貸：銀行存款 現(xiàn)在進項稅額轉出 分錄是應該：借：應交稅費-進項稅轉出 貸：應交稅費-進項稅嗎
熱門問答 更多>
-
老師你好，麻煩問下這題在上課時老師講的是，捐贈扣除是本年度利潤總額百分之12，也就是本年度允許扣除的是120萬，這題捐贈的135萬，可以扣除的不應該是120萬，為什么是135萬呢？
-
老師總公司成立分公司是分獨立核算跟分別核算嗎？這兩種利潤都是按百分之25嗎
-
企業(yè)所得稅匯算清繳時候，之前取得的成本發(fā)票偏多，需要調整成本，繳納企業(yè)所得稅，這樣可以嗎
-
員工出差，請客戶吃飯，請客戶住宿，容客戶禮物，怎么記，都記業(yè)務招待費，還是差旅費，出差原因就是陪客戶玩的，
-
老師 財務費用-手續(xù)費，利息收入在所得稅匯算清繳表納稅調整項目明細表哪里填呢
-
老師，個體戶小規(guī)模納稅人購入商品，核定征收的話無論開不開發(fā)票出去都不用申報吧？會自動申報？購入發(fā)票無論是增值稅發(fā)票還是普通都沒有影響吧？
-
老師好，我算出來的稅比電子稅務局多0.03怎么辦
-
老師，您好！申報個稅超過5000元，是每個月都繳納個稅嗎？
-
25年拿到中級會計師證書，但證書上批準日期寫的2024年，這樣子情況，做個稅加計扣除是填在25年的還是24年？
-
老師，想問一下，就是你看這樣理解對嗎？就是比如我們是掛靠方，被掛靠方給甲方開票，甲方給回款，扣除管理費，稅金，剩下的是不是應該是被掛靠方應該轉給我們得，我們得給被掛靠方開票？另外，我們要給被掛靠方提供成本票，但是這個票，進項稅額是可以抵扣的，所以被掛靠方是不是應該把這筆稅款返還給我們？我們提供成本票，成本票的價款由我們承擔
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
這樣做不是銷售費用增加了279.92元嗎
你好? 是的? 這個稅不可以抵扣 只能是做費用的
這樣我的利潤表都對不上了，第四季度所得稅都已經(jīng)交了
你好 是的 這個金額可以做當期的費用的
要做到12月份去呢
我做到2月的費用里面去可以嘛
借 以前年度損益調整 279.92 貸 應交稅費-進項稅轉出 279.92? 借利潤分配 貸?以前年度損益
我沒有以前年度損益調整這個科目
我的意思是，金額不是很大，我直接做到今年2月份來，不用未分配利潤這個科目 借：銷售費用 279.92 貸 進項稅轉出 279.92
借：銷售費用 279.92 貸 進項稅轉出 279.92? 直接這么做也可以的
這樣做只是我12月的應交稅費科目金額和增值稅報表上的對不上，少了279.92
你好? 這個金額要做轉出的哈
我已經(jīng)更正了報表，做了轉出
你好? ?再做費用的分錄就可以的哈
加油 等你的好評哦
我像這樣做，23年的賬我不改了只更正申報23年12月的報表 我在24年3月補做一筆 借：銷售費用 279.92 貸：應交稅費-進項稅轉出
你好? 是的? 不改賬了的
好的，明白了，謝謝
加油 等你的好評哦