同學(xué)你好,很高興為您解答
請(qǐng)求各位老師幫幫忙,解決做一下這道會(huì)計(jì)題,很急要,謝謝!
老師請(qǐng)幫忙解一下這道題
請(qǐng)老師幫忙解決一道高財(cái)題,幫忙寫(xiě)詳細(xì)謝謝
老師請(qǐng)幫忙做一道題,請(qǐng)幫忙解決一下
老師請(qǐng)幫忙解決一下這道題,明細(xì)一起寫(xiě)
老師,問(wèn)一下我們公司要新成立一個(gè)藥房連鎖性質(zhì)的,藥房總部是總公司,之后會(huì)有幾家分公司,我們是選擇獨(dú)立核算好還是非獨(dú)立核算好
老師,我三季度申報(bào)增值稅,開(kāi)的有專票,有普票沒(méi)有超30萬(wàn),專票需要交600多,我直接按確認(rèn)式申報(bào)了,直接交費(fèi)了,行嗎,稅款是對(duì)的,就是沒(méi)有填表
今年5月按照要求補(bǔ)開(kāi)出了24年的出租廠房發(fā)票(已在24年匯算清繳做了營(yíng)收調(diào)增),請(qǐng)問(wèn)今年申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候可以不申報(bào)嗎?
各行業(yè)稅負(fù)在多少?稅負(fù)怎么計(jì)算的?
利潤(rùn)表中期間費(fèi)用列式,是借貸的余額嗎?
老師,企業(yè)所得稅中的計(jì)提的成本費(fèi)用職工工薪酬和實(shí)際發(fā)放的職工薪酬我舉個(gè)例子,一員工工資4000單位承擔(dān)社保醫(yī)療1000個(gè)人承擔(dān)社保醫(yī)療450,個(gè)稅收入按4000報(bào)的。實(shí)際到手減出個(gè)人承擔(dān)部分付3550,那這個(gè)計(jì)提的成本費(fèi)用和實(shí)際發(fā)放的怎么填填多少
今年5月按照要求補(bǔ)開(kāi)出了24年的出租廠房發(fā)票(已在24年匯算清繳做了營(yíng)收調(diào)增),請(qǐng)問(wèn)今年申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候可以不申報(bào)嗎?
好的老師 感謝老師
董老師 您在線嗎?有問(wèn)題想咨詢~
@董老師,您在線嗎?想咨詢~
答案在哪里呢
同學(xué)你的題目還未拍照上傳哈
如果是你提的另一個(gè)問(wèn)題里的那個(gè)所得稅計(jì)算的題目,答案如下: (1)業(yè)務(wù)(1)應(yīng)繳納的印花稅及應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額;租賃費(fèi)應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額。 首先,計(jì)算印花稅: 印花稅 = 300000 * 0.1% = 300元 然后,計(jì)算租賃費(fèi)應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額: 租賃費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額 = 300000 - 100000 = 200000元 (2)業(yè)務(wù)(2)應(yīng)繳納的契稅,并計(jì)算該門面房作為固定資產(chǎn)進(jìn)行稅務(wù)處理時(shí)應(yīng)確定的計(jì)稅基礎(chǔ)。 首先,計(jì)算契稅: 契稅 = 10000000 * 5% = 500000元 然后,計(jì)算固定資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ): 固定資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ) = 10000000 %2B 900000 %2B 500000 = 11400000元 (3)計(jì)算職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額。 首先,計(jì)算職工福利費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額: 職工福利費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額 = 4000000 - 25000000 * 14% = 1500000元 然后,計(jì)算職工教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額: 職工教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額 = 3000000 - 25000000 * 8% = 500000元 最后,計(jì)算工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額: 工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額 = 400000 - 25000000 * 2% = -100000元(無(wú)需調(diào)整) (4)計(jì)算業(yè)務(wù)(4)應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額。 首先,計(jì)算無(wú)形資產(chǎn)攤銷額: 無(wú)形資產(chǎn)攤銷額 = 6000000 / 5 = 1200000元 然后,計(jì)算應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額: 應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額 = 1200000 - 600000 = 600000元 (5)計(jì)算業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額。 首先,計(jì)算業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除限額: 業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除限額1 = 10000000 * 0.5% = 50000元 業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除限額2 = 1000000 * 60% = 600000元 業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除限額 = min(50000, 600000) = 50000元 然后,計(jì)算應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額: 應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額 = 1000000 - 50000 = 950000元 (6)計(jì)算廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得。 首先,計(jì)算廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額: 廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額 = 250000000 * 15% = 37500000元 然后,計(jì)算應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額: 應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額 = (20000000 %2B 5000000) - 37500000 = 17500000元
(8) 計(jì)算該企業(yè)2023年度的應(yīng)納稅所得額 首先,我們需要將上述所有調(diào)整金額匯總,然后加到會(huì)計(jì)利潤(rùn)上,以計(jì)算應(yīng)納稅所得額。 會(huì)計(jì)利潤(rùn) = -6400000元 調(diào)整項(xiàng)目匯總: 1.租賃費(fèi)調(diào)整:%2B200000元 2.契稅調(diào)整:%2B500000元 3.職工福利費(fèi)調(diào)整:%2B1500000元 4.職工教育經(jīng)費(fèi)調(diào)整:%2B500000元 5.業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)整:%2B950000元 6.廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)調(diào)整:%2B17500000元 7.業(yè)務(wù)(7)調(diào)整:%2B500000元 調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額 = -6400000 %2B 200000 %2B 500000 %2B 1500000 %2B 500000 %2B 950000 %2B 17500000 %2B 500000 = 12650000元
希望解答能夠幫助到你,麻煩給個(gè)五星好評(píng),謝謝