天行健公司2×10年3月初現(xiàn)金日記賬余額為1000元，銀行存款日記賬分 （1）1日，職工張三預(yù)借差旅費(fèi)200元，經(jīng)審核以現(xiàn)金付訖。 為980000元。 本月發(fā)生下列有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： （2）2日，簽發(fā)現(xiàn)金支票4000元，從銀行提取現(xiàn)金，以備日常開支。 （3）2日，生產(chǎn)A產(chǎn)品領(lǐng)用甲材料1000噸，單價25元。 （4）4日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票支付稅金2800元。 （5）5日，從銀行取得短期借款80000元，存入開戶行。 （6）6日，簽發(fā)現(xiàn)金支票46000元，從銀行提取現(xiàn)金，以備發(fā)放工資。 （7）6日，以現(xiàn)金46000元發(fā)放本月職工工資。 （8）7日，生產(chǎn)車問報(bào)銷日常開支費(fèi)用，經(jīng)審核，以現(xiàn)金200元支付。 （9）10日，收到銀行通知，購貨單位償還上月所欠貨款95000元，已收妥入賬。 （10）11日，開出轉(zhuǎn)賬支票5800元，支付本月車間固定資產(chǎn)修理費(fèi)。

.一日銀行開出支票一張。張,從銀行提取現(xiàn)金20000元。(214日，收到乙公司的銀行匯票一張，金額100000元,用以支付上月貨款。(3)5日，行政科張某出差，借支差旅費(fèi)3000元,以現(xiàn)金支付。(4)8日，將多余庫存現(xiàn)金15000元送存銀行(5)10日,職工張某出差回來報(bào)銷差旅費(fèi)2800元,余款退回。(6)15日,開出轉(zhuǎn)賬支票-張，用以償還所欠丙公司的貨款300000元。(7)18日,收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票10000元。(8)20日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票-張，支付購買的鋼材款25000元。(9)30日，在現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金溢余500元，原因待查。(10)31日經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)上述溢余現(xiàn)金中有300元屬于應(yīng)付職工劉某的，其余200元無法查明原因,經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)作營業(yè)外收入。做分錄

（①1日，故資人找投資合同送水一張金額為250000元的轉(zhuǎn)賬文票公司會計(jì)人員填制進(jìn)賬單一式三聯(lián)后將之一并送存銀行。2)3日，填制還款憑據(jù)183421#用銀行存款100000元?dú)w還為奶9個月現(xiàn)己(36日，公司會計(jì)開出轉(zhuǎn)賬支票8976541#用以償付上月的購料貨款120000元，己收到對方開來的收款收據(jù)。（4)8日，開出現(xiàn)金支票0265401”，從銀行提取現(xiàn)金2000元備用。（5）10日，公司經(jīng)理出差預(yù)借1500元差旅費(fèi)，公司開出現(xiàn)金支票0265402#付出。（6)12日，收到AQ公司支付上月的購貨款50000元的轉(zhuǎn)賬支票張，公司會計(jì)人員填制進(jìn)賬單33215#一式三聯(lián)后將之一并送存銀行。⑦15日，憑電信話費(fèi)收據(jù)開出轉(zhuǎn)賬支票8976542”支付本月公司機(jī)關(guān)的電話盟1600元。(8)17日，用銀行電匯友付市欠某市鋼材公司的貨款40000元，屯匯報(bào)銷憑HE123654"(9)20日，收到MB公司送米的支付本月勞務(wù)款51750元的轉(zhuǎn)賬支票一張公司將之送存銀行寫記賬憑證(1024

（①1日，故資人找投資合同送水一張金額為250000元的轉(zhuǎn)賬文票公司會計(jì)人員填制進(jìn)賬單一式三聯(lián)后將之一并送存銀行。2)3日，填制還款憑據(jù)183421#用銀行存款100000元?dú)w還為奶9個月現(xiàn)己(36日，公司會計(jì)開出轉(zhuǎn)賬支票8976541#用以償付上月的購料貨款120000元，己收到對方開來的收款收據(jù)。（4)8日，開出現(xiàn)金支票0265401”，從銀行提取現(xiàn)金2000元備用。（5）10日，公司經(jīng)理出差預(yù)借1500元差旅費(fèi)，公司開出現(xiàn)金支票0265402#付出。（6)12日，收到AQ公司支付上月的購貨款50000元的轉(zhuǎn)賬支票張，公司會計(jì)人員填制進(jìn)賬單33215#一式三聯(lián)后將之一并送存銀行。⑦15日，憑電信話費(fèi)收據(jù)開出轉(zhuǎn)賬支票8976542”支付本月公司機(jī)關(guān)的電話盟1600元。(8)17日，用銀行電匯友付市欠某市鋼材公司的貨款40000元，屯匯報(bào)銷憑HE123654"(9)20日，收到MB公司送米的支付本月勞務(wù)款51750元的轉(zhuǎn)賬支票一張公司將之送存銀行填寫會計(jì)分錄

某公司2020年5月發(fā)生一下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：1.4日，開出支票32000元，支付前欠貨款。2.7日，向銀行借入3個月期的款項(xiàng)45000元，存入銀行。3.13日，購買材料17000元，材料已入庫，先開出支票支付10000元,剩下7000元暫欠。4.14日，收到投資者投入商標(biāo)權(quán)一項(xiàng)，價值200000元。5.18日，購買生產(chǎn)設(shè)備一臺，價值80000元，貨款暫欠。6.22日，收到客戶歸還貨款的支票一張，金額49000元，已存入銀行。7.27日，開出一張3個月的商業(yè)匯票，金額78000元，用以償還前欠貨款。8.28日，職工張華出差，臨時借款1400元，用現(xiàn)金支付。