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你好 老師 增值稅三級明細(xì)清零的時(shí)候 做分錄時(shí) 借貸方不平 差的這個(gè)數(shù)是留抵稅額 這個(gè)留抵稅額應(yīng)該做哪個(gè)科目?

2024-02-29 11:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-02-29 11:37

不需要把3級科目結(jié)轉(zhuǎn)平的,平時(shí)正確申報(bào)增值稅就是了哈

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快賬用戶1105 追問 2024-02-29 11:41

為了賬上看著方便 要結(jié)轉(zhuǎn)呢 應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目?

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齊紅老師 解答 2024-02-29 11:44

不要耗費(fèi)時(shí)間去把那個(gè)結(jié)平了。你的思路還達(dá)不到。正確申報(bào)就是

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快賬用戶1105 追問 2024-02-29 15:38

還思路達(dá)不到 就問一個(gè)大家常做的三級明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn) 都不回答 我要是思路達(dá)到了 還問老師干啥?

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齊紅老師 解答 2024-02-29 15:41

借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng) 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 后邊的分錄根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額做以下分錄或者相反 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

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