有兩筆購(gòu)貨合同，金額為79000元跟32000元，貨我已經(jīng)訂購(gòu)了，貨款也已經(jīng)打給對(duì)方了，但是發(fā)票沒讓對(duì)方公司開。我的銷貨合同對(duì)應(yīng)的分別是119500元跟53000元，目前我是小規(guī)模納稅人，我能不能先給客戶把發(fā)票開了(普票)，等轉(zhuǎn)為一般納稅人再讓供應(yīng)商開進(jìn)貨發(fā)票進(jìn)來(增值稅專用發(fā)票13%)，操作上有什么問題嗎

生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2021年2月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下：銷售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng)，開具增值稅專用發(fā)票，取得不含稅銷售額80萬元；另外，取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入5.65萬元（含增值稅價(jià)格，與銷售貨物不能分別核算） 判斷業(yè)務(wù)涉及的是進(jìn)項(xiàng)稅還是銷項(xiàng)稅并計(jì)算其金額；答案：。銷項(xiàng)稅額=[80+（5.65/1.13）]*13%=11.05萬 不含稅金額，不是應(yīng)該直接乘以13%嗎 麻煩老師解答一下我的困惑。

(一)某企業(yè)是增值稅一般納稅人，除農(nóng)產(chǎn)品外，適用稅率13%，2021年3月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng)，開具增值稅專用發(fā)票，價(jià)款為200萬元，注明增值稅額為26萬元，同時(shí)收到包裝物押金11300元，期限為3個(gè)月。(2)銷售乙產(chǎn)品，開具普通發(fā)票，銷售額56.5萬元，另收優(yōu)質(zhì)費(fèi)1.13萬元。(4)購(gòu)進(jìn)用于生產(chǎn)田、乙產(chǎn)品的A原材料取得增值稅專用發(fā)票，注明貨款120萬元、增值稅額15.6萬元。(5)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，支付收購(gòu)價(jià)100萬元，農(nóng)產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)。(6)外購(gòu)原材料被盜，成本10萬元。(7)2020年12月收取的包裝物押金2.26萬元，現(xiàn)已逾期，并沒收該押金。(8)將甲產(chǎn)品一批向希望工程捐贈(zèng)，市場(chǎng)零售價(jià)金額5.65萬元。(9)支付購(gòu)買A原材料運(yùn)費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票，注明金額3萬元，增值稅額0.27萬元。(10)銷售乙產(chǎn)品時(shí)，收取包裝物租金0.339萬元，收取包裝押金2萬元，期限為3個(gè)月計(jì)算該企業(yè)2021年3月應(yīng)納增值稅稅額

(一)某企業(yè)是增值稅一般納稅人，除農(nóng)產(chǎn)品外，適用稅率13%，2021年3月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:(1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng)，開具增值稅專用發(fā)票，價(jià)款為200萬元，注明增值稅額為26萬元，同時(shí)收到包裝物押金11300元，期限為3個(gè)月。(2)銷售乙產(chǎn)品，開具普通發(fā)票，銷售額56.5萬元，另收優(yōu)質(zhì)費(fèi)1.13萬元。(4)購(gòu)進(jìn)用于生產(chǎn)田、乙產(chǎn)品的A原材料取得增值稅專用發(fā)票，注明貨款120萬元、增值稅額15.6萬元。(5)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，支付收購(gòu)價(jià)100萬元，農(nóng)產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)。(6)外購(gòu)原材料被盜，成本10萬元。(7)2020年12月收取的包裝物押金2.26萬元，現(xiàn)已逾期，并沒收該押金。(8)將甲產(chǎn)品一批向希望工程捐贈(zèng)，市場(chǎng)零售價(jià)金額5.65萬元。(9)支付購(gòu)買A原材料運(yùn)費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票，注明金額3萬元，增值稅額0.27萬元。(10)銷售乙產(chǎn)品時(shí)，收取包裝物租金0.339萬元，收取包裝押金2萬元，期限為3個(gè)月。要求:計(jì)算該企業(yè)2021年3月應(yīng)納增值稅稅額。

(一)某企業(yè)是增值稅一般納稅人，除農(nóng)產(chǎn)品外，適用稅率13%，2021年3月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下:?銷售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng)，開具增值稅專用發(fā)票，價(jià)款為200萬元，注明增值稅額為26萬元，同時(shí)收到包裝物押金11300元，期限為3個(gè)月?銷售乙產(chǎn)品，開具普通發(fā)票，銷售額56.5萬元，另收優(yōu)質(zhì)費(fèi)1.13萬元?將試制的一批應(yīng)稅新產(chǎn)品用于該企業(yè)的基建工程，成本價(jià)為50萬元，成本利潤(rùn)率為10%，該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場(chǎng)銷售價(jià)格?購(gòu)進(jìn)用于生產(chǎn)田、乙產(chǎn)品的A原材料取得增值稅專用發(fā)票，注明貨款120萬元、增值稅額15.6萬元。?向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，支付收購(gòu)價(jià)100萬元，農(nóng)產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)?外購(gòu)原材料被盜，成本10萬元。?2020年12月收取的包裝物押金2.26萬元，現(xiàn)已逾期，并沒收該押金⑧將甲產(chǎn)品一批向希望工程捐贈(zèng)，市場(chǎng)零售價(jià)金額5.65萬元⑨支付購(gòu)買A原材料運(yùn)費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票，注明金額3萬元，增值稅額0.27萬元10銷售乙產(chǎn)品時(shí)，收取包裝物租金0.339萬元，收取包裝押金2萬元，期限為3個(gè)月要求計(jì)算該企業(yè)2021年3月應(yīng)納增值稅稅額