公司是小規(guī)模

只要是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不管一般納稅人小規(guī)模，都可以用上面的。

是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

好，遞延收益改成其他應(yīng)付款。

借:銀行存款55 貸:其他應(yīng)付款55 發(fā)生費(fèi)用還是記入在建工程嗎，哪這個(gè)其他應(yīng)付什么時(shí)候沖平

是的，你的固定資產(chǎn)開(kāi)始折舊

老師:項(xiàng)目竣工結(jié)算書(shū)上的在建工程數(shù)要轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)對(duì)吧

對(duì)的，是的，是這么做的。

決算是23年8月出的，一直沒(méi)轉(zhuǎn)固，怎么處理

你好，這個(gè)完工了嗎？開(kāi)始使用了嗎？ 沒(méi)有一直掛賬就行。

老師:完工了還未使用也可以先掛賬嗎？

完工了，還沒(méi)有開(kāi)始使用，需要轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，次月開(kāi)始折舊，你沒(méi)有使用的也得折舊。

老師:應(yīng)該記入在建工程的記入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在該怎么處理

借在建工程待利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清交調(diào)增 如果已經(jīng)跨年。

小規(guī)模:我想更正申報(bào)表，怎么處理，如果調(diào)利潤(rùn)分配的話(huà)報(bào)表會(huì)不會(huì)對(duì)不上

好，電子稅務(wù)局，我要查詢(xún)稅費(fèi)申報(bào)及繳納，里面有更正申報(bào)或者作廢申報(bào)，反結(jié)賬修改。

已知的可以忽略，沒(méi)有關(guān)系的。