老師，請問，小規(guī)模納稅人給一般納稅人開普票和專票的稅點都是3對吧！區(qū)別就是代開專票要當場交稅，專票對方可以抵扣，普票抵扣不了是嗎？

老師，請問一下小規(guī)模給別人開專票就是3% ，小規(guī)模收專票就是對方稅率13%吧，正常業(yè)務(wù)小規(guī)模不應(yīng)該收專票因為不能抵扣，收了專票用加稅合計數(shù)做成本，費用嘛？？一般納稅人收普票3% ，那對于一般納稅人的話做成本 費用，還是怎么做？？

我們公司是小規(guī)模納稅人，2020年10月稅局代開增值稅專用發(fā)票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說不退了，給開了張證明說等下次再開專票時再來抵扣?，F(xiàn)在2021.1月份了，我們一直也沒再開專票，那我上個季度多交的稅款賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理呀？今年要再開專票的話還能用上次多交的錢抵嗎？兩百多塊錢要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當白交了可以嗎？不知道怎么處理會比較好。

老師，我公司注冊的小規(guī)模納稅人，但之前不知道供應(yīng)商給開了很多專票，老板說以后可能要申請為一般納稅人，那專票能夸年認證抵扣嗎？

請問，我們掛靠了一家一般納稅人，他開給甲方的是9%的票，也要求我們開專票，但是我們是小規(guī)模，只能開出3%的，可是我們可以開自產(chǎn)苗木的普票，他不是可以按9%扣除率抵扣嗎，可是還要收我們3%，她說她們要多交企業(yè)所得稅，我不明白雖然是普票但是也按9%扣除抵扣了，為什么還要多交3%