收了一筆2023.5企業(yè)所得稅退稅

這個資產(chǎn)負(fù)債表是不是要手動重填啊

對呀，很正常的哈，不用管

2023年的期初未分配利潤應(yīng)該是8456411.14+356188.53=8812599.67這個數(shù)啊

資產(chǎn)負(fù)債表是平的就對了哈。其他只要能合理解釋就行

我們是小企業(yè)準(zhǔn)則，按理沒有以前年度損益調(diào)整，那這個要不要去掉，今年做匯算清繳的時候，這筆錢要調(diào)增是嗎？ 因為退稅了，未分配利潤多了就要調(diào)增？這樣子？

資產(chǎn)負(fù)債表是平的就對了哈這個是資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益這個嗎？其他的不要看？？

反正調(diào)整了利潤分配，就會造成差異，很正常的

我們是小企業(yè)準(zhǔn)則，按理沒有以前年度損益調(diào)整，那這個要不要去掉，今年做匯算清繳的時候，這筆錢要調(diào)增是嗎？ 因為退稅了，未分配利潤多了就要調(diào)增？這樣子？ 資產(chǎn)負(fù)債表是平的就對了哈這個是資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益這個嗎？其他的不要看？？

是的，資產(chǎn)負(fù)債是平的就對了，調(diào)整了利潤分配，差額是正常的。

我們是小企業(yè)準(zhǔn)則，按理沒有以前年度損益調(diào)整，那這個要不要去掉，今年做匯算清繳的時候，這筆錢要調(diào)增是嗎？ 因為退稅了，未分配利潤多了就要調(diào)增？這樣子？

這個是不是不管他啊，也不要調(diào)增啊

退所得稅 借：應(yīng)交稅費-所得稅 貸：利潤分配-未分配利潤 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-所得稅 不需要再調(diào)整報表

我們是小企業(yè)準(zhǔn)則，按理沒有以前年度損益調(diào)整，那這個要不要去掉，

我們用了以前年度損益調(diào)整過渡了

使用利潤分配-未分配利潤替代那個科目就行

她用了這個科目會怎樣

不會怎樣的，按全責(zé)發(fā)生制申報稅，不影響稅就行

老師，一般用以前年度損益調(diào)整，假如是會計準(zhǔn)則，那這個要調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表期初余額吧