問(wèn)題一，一般納稅人報(bào)完稅，下載完稅證明，這個(gè)完稅證明是申報(bào)表嗎？還是單獨(dú)的那種證明？在電子稅務(wù)局下載嗎 問(wèn)題二，對(duì)于8月進(jìn)項(xiàng)之前5月已經(jīng)認(rèn)證了，8月又做了一遍進(jìn)項(xiàng)，9月賬務(wù)怎么處理 問(wèn)題三，銷項(xiàng)票，有一張是作廢的發(fā)票，可是他們還是做了應(yīng)收，和收入，還有銷項(xiàng)稅額，這個(gè)9月如何調(diào)整 問(wèn)題四，供應(yīng)商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表，這個(gè)我報(bào)8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里，稅額已轉(zhuǎn)出，但是這個(gè)紅字發(fā)票我沒見到，這個(gè)紅字發(fā)票我方需要不？入賬的時(shí)候正常是8月份怎么做？9月調(diào)整怎么做啊 問(wèn)題五，8月暫估收入沒有扣除稅額，增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報(bào)的（這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致），那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整??？ 上面問(wèn)題比較多，麻煩老師了，能否說(shuō)詳細(xì)點(diǎn)的會(huì)計(jì)科目啊非常感謝

老師我是自己公司，然后去年我有十多張發(fā)票，當(dāng)時(shí)開票人員把目錄輸入錯(cuò)誤，然后今年我們的合作單位，然后就把去年的十多張票找出來(lái)，要我重新開，大概的金額在100萬(wàn)左右吧，然后我想問(wèn)一下，如果現(xiàn)在我開這個(gè)紅字發(fā)票。對(duì)方單位是要我重新把那個(gè)發(fā)票開給他，他說(shuō)開藍(lán)字發(fā)票和紅字發(fā)票，然后這樣的話就能這個(gè)平衡，但是我這邊公司的會(huì)計(jì)他就不愿意做，他說(shuō)這個(gè)特別麻煩，說(shuō)到時(shí)候的話稅局會(huì)要求我們這邊什么要補(bǔ)稅呀，這些所以說(shuō)我就不明白我的合作單位那邊的話，他說(shuō)我開那個(gè)紅色發(fā)票和藍(lán)字發(fā)票，這樣開了對(duì)沖，然后就沒有任何問(wèn)題，但是我的會(huì)計(jì)說(shuō)問(wèn)題很多，他說(shuō)甚至可能很麻煩，可能會(huì)稅局的話要要求我補(bǔ)稅，所以說(shuō)我的問(wèn)題就是想咨詢你一下，到底哪個(gè)說(shuō)的是正確的？

甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，甲公司2019年12月發(fā)生如下交易或事項(xiàng):(1)5日，向乙公司銷售商品一批，開出的增值稅專用發(fā)票上注明的售價(jià)為60000元，增值稅稅額為7800元。該批商品的成本為40000元。甲公司為了盡早收回貨款，在合同中規(guī)定的現(xiàn)金折扣條件為:2/10，1/20，N/30。(2)13日，收到乙公司扣除所享受現(xiàn)金折扣后的全部款項(xiàng)，并存入銀行。假定計(jì)算現(xiàn)金折扣時(shí)不考慮增值稅。(3)15日，對(duì)已租入的固定資產(chǎn)進(jìn)行改良，發(fā)生費(fèi)用60000元，假定當(dāng)月不分?jǐn)偢牧贾С觥?4)19日，向丙公司銷售商品批，開出的增值稅專用發(fā)票上注明的售價(jià)為90000元，增值稅稅額為11700元，該批商品的成本為70000元。商品已發(fā)出，貨款尚未收到。(5)24日，丙公司發(fā)現(xiàn)19日所購(gòu)商品不符合合同規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，要求甲公司在價(jià)格上給子8%的銷售折讓。甲公司經(jīng)查明后，同意給子折讓，收到丙公司轉(zhuǎn)來(lái)的稅務(wù)部門出具的增值稅專用發(fā)票(紅字)。(6)25日，銷售商品領(lǐng)用一批單獨(dú)計(jì)價(jià)的包裝物成本20000元，增值稅專用發(fā)票上注明銷售收入40000元

13.宏達(dá)電冰箱廠，為增值稅一般納稅人，2021年10月分別發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，均按稅法規(guī)定取得和開具相關(guān)票據(jù)，請(qǐng)分別說(shuō)明以下銷售方式增值稅納稅規(guī)定，并計(jì)算出當(dāng)期應(yīng)納增值稅額。（5）當(dāng)月向丁商場(chǎng)銷售A型電冰箱共200臺(tái)。商場(chǎng)在對(duì)外銷售時(shí)發(fā)現(xiàn)，有3臺(tái)商品存在嚴(yán)重的質(zhì)量問(wèn)題，商場(chǎng)當(dāng)即要求退貨，并在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》，該電冰箱廠當(dāng)天將電冰箱收回，并向商場(chǎng)開具了紅字專用發(fā)票后退回貨款。(6）向戊商場(chǎng)賒銷A型電冰箱80臺(tái)，合同約定3個(gè)月內(nèi)付清全款，協(xié)議當(dāng)日提貨，向商場(chǎng)開具了增值稅專用發(fā)票。假設(shè)本月共發(fā)生可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額300000元(含從丙單位換入原材料應(yīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額）。另外，上述增值稅專用發(fā)票均已通過(guò)勾選確認(rèn)。

資料：新利服裝廠為增值稅一般納稅人，本月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下（1）2日采取托收承付方式銷售給明信公司服裝500件，每件不含稅售價(jià)200元，開具增值稅專用發(fā)票，代墊運(yùn)輸費(fèi)用1000元，貨物已經(jīng)發(fā)出并向銀行辦妥托收手續(xù)。（2）5日銷售給某個(gè)體工商戶服裝100件，開具普通發(fā)票，金額為16950元，對(duì)方以現(xiàn)金支付。（3）8日從萬(wàn)華公司購(gòu)進(jìn)300米布料，每米不含稅進(jìn)價(jià)50元，取得增值稅專用發(fā)票，稅率13%，運(yùn)輸單位開具的運(yùn)費(fèi)普通發(fā)票注明運(yùn)輸費(fèi)用500元，建設(shè)基金200元，裝卸費(fèi)100元。全部款項(xiàng)以銀行存款支付，布料未到。（4）12日銷售服裝600件給國(guó)貿(mào)商都，每件不含稅售價(jià)200元，給予5%的商業(yè)折扣，銷售額和折扣額開在同一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票上。貨款尚未收到（5）16日接到明信公司通知，本月2日銷售的服裝50件有質(zhì)量問(wèn)題，雙方協(xié)商折讓10％。開具紅字增值稅專用發(fā)票，其余貨款收到存入銀行（6）18日購(gòu)進(jìn)一臺(tái)不需安裝的生產(chǎn)設(shè)備，增值稅專用發(fā)票上注明，價(jià)款140000元，稅額23800元，設(shè)備已到，款項(xiàng)以銀行存款支付（7）20日將新試制的服裝贈(zèng)送給客戶50件，每件服裝成本為600元