反應(yīng)在會計報表就意味著本年利潤多出了這一塊，但是這個不需要繳稅，

本年利潤年底無余額的

利潤總額，這個還要我說嘛，你多了投資收益，所得稅不就要多交了嘛，實際這個不用交

投資收益本來就不需要交

但是你放在報表里面系統(tǒng)不就自動計算要交了嘛，老師你明白我說的嘛

填寫在投資收益那欄他不會交的

所得稅申報表里面哪有這一欄

主表利潤總額計算下第九行

老師你截圖看下，我都沒有看到有投資收益這一欄，第九行就是個彌補虧損

“投資收益”在企業(yè)所得稅匯算清繳時，需要根據(jù)情況在下列多處選擇填寫： 1.《A100000中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》（主表） 需要在“利潤總額計算”下的第9行“加：投資收益”中填寫，該處按照企業(yè)的“利潤表”數(shù)據(jù)直接填寫。 2.《A105030投資收益納稅調(diào)整明細表》 該表主要填寫金融資產(chǎn)的“投資收益”以及納稅調(diào)整，但是該表只填寫盈利的，即“投資收益”是虧損的不再該表填寫與調(diào)整。 3.《A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表》 各類投資導(dǎo)致的損失，即“投資收益”是負數(shù)的，在該表處填寫以及納稅調(diào)整。 4.《A105100企業(yè)重組及遞延納稅事項納稅調(diào)整明細表》 因執(zhí)行新債務(wù)重組準則后，債務(wù)人的債務(wù)重組收益計入“投資收益”，債權(quán)人的債務(wù)重組損失也是計入“投資收益”，應(yīng)在該表填報與納稅調(diào)整。

對啊，所以我說12月里面的沒有投資收益， 但是實際有做這筆分錄，來年1月申報里面應(yīng)不應(yīng)該加上這個投資收益的，老師你一開始就沒看清楚我意思好嘛

我理解錯了你的意思 不好意思

所以呢， 應(yīng)該是怎樣做的

同學(xué)你好 “投資收益”在企業(yè)所得稅匯算清繳時，需要根據(jù)情況在下列多處選擇填寫： 1.《A100000中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》（主表） 需要在“利潤總額計算”下的第9行“加：投資收益”中填寫，該處按照企業(yè)的“利潤表”數(shù)據(jù)直接填寫。 2.《A105030投資收益納稅調(diào)整明細表》 該表主要填寫金融資產(chǎn)的“投資收益”以及納稅調(diào)整，但是該表只填寫盈利的，即“投資收益”是虧損的不再該表填寫與調(diào)整。 3.《A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表》 各類投資導(dǎo)致的損失，即“投資收益”是負數(shù)的，在該表處填寫以及納稅調(diào)整。 4.《A105100企業(yè)重組及遞延納稅事項納稅調(diào)整明細表》 因執(zhí)行新債務(wù)重組準則后，債務(wù)人的債務(wù)重組收益計入“投資收益”，債權(quán)人的債務(wù)重組損失也是計入“投資收益”，應(yīng)在該表填報與納稅調(diào)整。

老師你能不能看看我問的問題啊，你現(xiàn)在都在答非所問