老師，你好！請(qǐng)教一下：有一個(gè)小規(guī)模納稅人，企業(yè)所得稅是查賬征收，購(gòu)入有一批貨沒(méi)有收到發(fā)票，但是已經(jīng)賣出去了一部分，并且結(jié)轉(zhuǎn)了成本，我直到匯算清繳也沒(méi)有收到發(fā)票，我想請(qǐng)問(wèn)一下，匯算清繳的時(shí)候我是納稅調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)了成本這部分還是調(diào)增整筆當(dāng)時(shí)購(gòu)入的那批貨的金額呢？

小規(guī)模納稅人，21年12月份收到了貨物收入，但是未開票給客戶，打算這個(gè)月開。分錄怎么做？然后收入產(chǎn)生的增值稅應(yīng)該在哪個(gè)月申報(bào)繳納？

查賬時(shí)發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)做2021年收入時(shí)，對(duì)于減免的增值稅沒(méi)有計(jì)提，把收到貨款全額計(jì)入了收入，請(qǐng)問(wèn)要怎么調(diào)整？是在發(fā)現(xiàn)當(dāng)月補(bǔ)計(jì)提嗎？對(duì)應(yīng)匯算清繳要怎么處理？謝謝

老師，急！我們是小規(guī)模納稅人，今晚29號(hào)開出了80萬(wàn)的銷項(xiàng)票（普通發(fā)票），但是進(jìn)項(xiàng)還在走訂貨流程，預(yù)計(jì)明天還不能收到進(jìn)項(xiàng)票。明天是30號(hào)了，1號(hào)就要申報(bào)所得稅，申報(bào)的話，可以把預(yù)計(jì)能拿到的進(jìn)項(xiàng)票先填入“企業(yè)季度所得稅”里面，做成本嗎？（進(jìn)項(xiàng)票應(yīng)該7月才能拿到）

老師?你好，小規(guī)模納稅人，建筑勞務(wù)公司，交保證金收不回來(lái)把對(duì)方告了，2022年發(fā)生了仲裁費(fèi)23000元，一直到今年2023年匯算清繳前都沒(méi)有發(fā)票，所以今年5月匯算清繳時(shí)做了納稅調(diào)增，后來(lái)今年的7月份又退了一半的仲裁費(fèi)回來(lái)，我把收到的退款做了入賬借：銀行存款 貸：管理費(fèi)用-訴訟費(fèi) 借方負(fù)數(shù)，賬務(wù)處理對(duì)嗎？然后9月份才收到法院開來(lái)的7千元的發(fā)票，這發(fā)票我要怎么入賬？24年匯算清繳時(shí)是不是也要做納稅調(diào)減這7千的發(fā)票額？