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您好老師,我公司是小規(guī)模納稅人實行小企業(yè)會計準則,22年4月有一筆21年的所得稅費用500元,21年沒有計提這筆所得稅費用,22年支付時直接計入借:利潤分配未分配利潤500,貸:銀行存款500,現(xiàn)在稅局出現(xiàn)風險提示,未分配利潤與凈利潤比對異常,資產(chǎn)負債表未分配利潤期末數(shù)-期初數(shù)小于利潤表的凈利潤,存在少申報個稅情況,這種該怎么調整報表

2024-02-07 15:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-02-07 15:19

你看一下差異正好是這個500嗎。

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快賬用戶9965 追問 2024-02-07 15:45

是的差額剛好是500

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齊紅老師 解答 2024-02-07 15:46

忽略這個提示就可以的

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快賬用戶9965 追問 2024-02-07 15:47

不行,現(xiàn)在公司地址變更跨區(qū)了,有稅務風險提示必須讓更正報表,我從來沒有弄過不知道怎么調整報表

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齊紅老師 解答 2024-02-07 15:51

修改未分配利潤和銀行存款,期初余額

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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