是要修改今年和調(diào)整那年得企業(yè)所得稅清繳是嗎，兩年？

你好，具體的是哪一年的去修改哪一年匯算清繳

比如補(bǔ)記22費(fèi)用年。修改22年的匯算清繳，22年調(diào)減，23年的調(diào)增

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸銀行存款 22年，會(huì)算納稅調(diào)減就可以了

23年的不要?jiǎng)邮菃?，即使用了以前年度調(diào)整損益科目，也一樣，23年不要?jiǎng)樱?

需要 彌補(bǔ)虧損明細(xì)表有變化

可以說詳細(xì)點(diǎn)嗎？老師，謝謝你

你好，你的應(yīng)納稅所得額有變化，然后彌補(bǔ)虧損明細(xì)表里面也有變化，你這個(gè)理解嗎？你可以去看一下主表和彌補(bǔ)虧損明細(xì)表。

上面說的是建立在什么的基礎(chǔ)上

彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，這里面是從你開業(yè)到現(xiàn)在累計(jì) 之前年度有變化 后面的年費(fèi)也得一致

就是針對(duì)這個(gè)漏記的費(fèi)用，22年納稅調(diào)減，23年調(diào)增是嗎

同學(xué)，你沒有看懂，2023年不需要調(diào)整。

22年調(diào)減，應(yīng)納稅所得額會(huì)有變化，會(huì)減少，22年彌補(bǔ)虧損虧損明細(xì)表也要增加是嗎？

我明天好好看看企業(yè)所得稅清繳的表