摘要怎么寫？

摘要寫補計提企業(yè)所得稅

借所得稅費用 貸應交稅費，企業(yè)所得稅 借：未分配利潤 貸 所得稅費用 對嗎

你們是小企業(yè)制度，是吧

是的，小企業(yè)制度

那就是這樣做的，沒有問題

老師補計提好點，還是反過賬，更正申報好點？

不要去反過賬，太麻煩了

反過賬，也不影響損益啊，只是更正財務報表而已

不麻煩啊

個人建議補計提好些

這樣，第四季度的報表不那么正確了

他沖減了以前的利潤了，

什么以前利潤

利潤分配-未分配，這個是以前的，不影響當年的利潤

我知道啊

你覺得反結賬可以，那也行

老師，第四季度的申報表是2024年1月申報的。 放2023年裝訂，還是放2024年裝訂？