對方不能給我們提供發(fā)票，只有一個蓋章的用餐表，和罰款單

最多對方說在給我們開一個收據(jù)

同學你好，沒有正規(guī)發(fā)票的話，小于500的零星消費可以寫收據(jù)，但是金額較大的就沒有辦法扣除了

就是我們開票結(jié)賬的時候比實際結(jié)賬金額多開了，但是不要我們重開發(fā)票，直接付款的時候扣除多開的

那我可不可以入賬，然后企業(yè)所得稅匯算清繳的時候調(diào)整所得稅

可以的，按照實際入賬再做調(diào)增

好的，謝謝

你們多開票了，對方也按照多開的金額付的款是嗎

那我多開的發(fā)票對方那邊邊扣除的結(jié)賬金額，我怎么做賬

按照實際的金額付款

他們按照實際付的款，那你這邊多開了，也不想再調(diào)整了，那他少付的那部分只能確認為壞賬

那憑證呢

憑證要做一個確認壞賬的單據(jù)找領(lǐng)導簽字，然后附在后面，所得稅匯算清繳要調(diào)增

這個不能稅前扣除嗎

壞賬在所得稅匯算清繳時要調(diào)增

那無法支付的應(yīng)付賬款也要調(diào)增嗎

無法支付了，那你就要確認營業(yè)外收入了

對啊，需要調(diào)整嗎