那會計分錄怎樣做，并且在第二季度和第三季度已經(jīng)繳納過所得稅

借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅

是還要做一筆預(yù)繳前兩個季度的所得稅不

不用的哈 一筆計提就好了

前兩個季度的我已經(jīng)付過了，現(xiàn)在只做一筆計提，應(yīng)交稅金金額就多了

您支付的時候 應(yīng)交稅費是借方科目 現(xiàn)在計提是貸方啊 計提怎么會多？我不是給您寫的計提分錄嗎？

那繳納的這個分錄是要在今年1月份做的時候全做上么？

您前面季度繳納了沒有寫分錄嗎？

沒有寫分錄。前兩個季度繳納都用的私卡，也沒有從公戶走賬。這種情況要怎樣處理

那要補分錄 借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸：其他應(yīng)付款-個人

那就是把前兩個季度的預(yù)繳補錄上，對吧，老師

是的?把前兩個季度的預(yù)繳補錄上

那最后一個季度利潤表里把全年計提的所得稅填上沒有問題吧？

最后一個季度利潤表里把全年計提的所得稅填上沒有問題的哈

好的，謝謝老師。