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小規(guī)模 納稅人 22年第四季度申報完后 23年就沒有任何業(yè)務了,那么23年第一季度申報是零申報還是按著22年第四季度的數據申報???

2024-01-09 10:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-09 10:17

你好。第1個季度就是按第1季度的數據申報。比如增值稅就是第1個季度的收入不連續(xù)前面的。

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你好。第1個季度就是按第1季度的數據申報。比如增值稅就是第1個季度的收入不連續(xù)前面的。
2024-01-09
匯算清繳是申報完了第四季度的所得稅 一般在三月份開始 沒那么早 在五月底之前結束
2022-01-02
你好,小規(guī)模的嗎?當時是免稅的嗎?
2023-04-04
一、關于總分公司企業(yè)所得稅申報方式 1.通常情況下,總分公司可以選擇合并申報企業(yè)所得稅。總公司和分公司在同一省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市區(qū)域內的,可以由總公司匯總計算企業(yè)所得稅,由總公司統一申報繳納;不在同一區(qū)域內的,也可以按照相關規(guī)定進行匯總納稅申報。 二、關于財務報表申報 1.對于財務報表申報,在實際操作中,如果總分公司一直是合并申報企業(yè)所得稅,財務報表的申報方式應盡量保持一致,以確保數據的連貫性和準確性,便于稅務機關進行數據比對和監(jiān)管。 三、對于不同申報方式變化的分析 23 年一、二季度財務報表分開申報,三、四季度及年報合并申報: 這種申報方式的變化可能會引起稅務系統數據比對的一些問題。因為稅務機關通常會對企業(yè)申報的數據進行連續(xù)性和一致性的監(jiān)控和比對。 不過,如果有合理的原因和解釋,并且及時與稅務機關進行溝通說明,一般情況下是可以解決的。 例如,如果是因為企業(yè)內部管理調整、對申報政策理解的變化等原因導致申報方式的改變,只要能夠提供相應的說明材料和依據,稅務機關在核實后通常會認可。 但是,如果沒有及時向稅務機關解釋說明,可能會導致稅務機關對數據的異常情況進行進一步的調查和詢問,甚至可能引發(fā)稅務風險。
2024-08-06
您好,應當填寫在22年度,權責發(fā)生制
2023-03-29
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