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公司12月做了納稅調(diào)整,所得稅利潤表為負(fù)數(shù),12月計(jì)提的金額怎么計(jì)算?是根據(jù)利潤表的利潤總額本期數(shù)*0.25加上調(diào)整的金額嗎?

2024-01-08 19:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-01-08 19:53

您好,利潤表為負(fù)數(shù)不用計(jì)提的

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快賬用戶4951 追問 2024-01-08 19:54

本年累計(jì)為正數(shù)呢,當(dāng)月不用沖計(jì)提嗎

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齊紅老師 解答 2024-01-08 19:55

您好,本年累計(jì)為正數(shù),要計(jì)提所得稅費(fèi)用,不用沖呀

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您好,利潤表為負(fù)數(shù)不用計(jì)提的
2024-01-08
你好,利潤總額是會計(jì)的概念,不是根據(jù)匯算清繳調(diào)整后的數(shù)據(jù)報(bào) 所得稅是會計(jì)上計(jì)提的金額,是按利潤總額*所得稅稅率計(jì)算? 年報(bào)中的利潤表是按會計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)填寫
2020-11-04
您好 資產(chǎn)負(fù)債表根據(jù)12月份的直接填寫 利潤表根據(jù)12月的直接填寫
2023-01-15
您好,12月份需要沖銷前期計(jì)提的所得稅的
2021-01-11
您好,二月份的時(shí)候不需要填寫
2023-04-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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