老師 當(dāng)時(shí)那個(gè)會(huì)計(jì)沒交接好 供貨商沒開發(fā)票她先暫估的應(yīng)付賬款后面付錢沒減應(yīng)付賬款 導(dǎo)致現(xiàn)在還掛著應(yīng)付賬 借 應(yīng)付賬款 貸 營業(yè)外收入這樣處理行不行 當(dāng)時(shí)付款的時(shí)候又借 庫存商品 貸 銀行存款 這樣會(huì)不會(huì)重復(fù)入庫了 老師這該怎么調(diào)賬呢

老師，我們公司上一任會(huì)計(jì)做的21年有筆錯(cuò)賬，實(shí)際發(fā)票已收到，暫估沒沖，入賬了不同商品的庫存，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估金額大于發(fā)票金額，這該怎么更正？比如21年有筆貨物做了A產(chǎn)品的暫估，發(fā)票金額900，暫估了3000，做錯(cuò)賬時(shí)做成 購入時(shí)發(fā)票未到，貨物到了 借:庫存商品——A產(chǎn)品 3000 貸:應(yīng)付賬款——暫估入庫3000 出售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本3000 貸:庫存商品——A產(chǎn)品3000 收到發(fā)票時(shí)沒有沖這筆暫估，本來是A產(chǎn)品而入賬入成了另一個(gè)B商品的庫存 借:庫存商品——B產(chǎn)品 900 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）117 貸:銀行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年這筆錯(cuò)賬

老師您好，我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司，我之前材料沒有回來暫估材料借：庫存商品 5000 貸：應(yīng)付賬款 5000同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 材料發(fā)票回來了，我紅沖了借：庫存商品-5000貸：應(yīng)付賬款-5000；沒有紅沖成本，然后我就按照發(fā)票的實(shí)際金額入賬借：庫存商品4425應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)575貸：應(yīng)付賬款5000，銷售的時(shí)候我借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 主營業(yè)務(wù)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，請問老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了

老師您好，我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司，我之前材料沒有回來暫估材料借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品材料發(fā)票回來了，我紅沖了借：庫存商品貸：應(yīng)付賬款；沒有紅沖成本，然后我就按照發(fā)票的實(shí)際金額入賬借：庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款，銷售的時(shí)候我借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 主營業(yè)務(wù)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，請問老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了

老師，我是新手，采購和銷售貨物，用以下這種方式記賬，是正確的嗎。？ 采購商品： ①商品入庫到貨了的付款的采購 記賬方式 借：庫存商品 貸：銀行存款 ②商品到貨了或者代發(fā)了，但是還未付款的記賬方式 借：庫存商品 貸：應(yīng)付貨款 后續(xù)付了貨款： 借：應(yīng)付貨款 貸：銀行存款 ———— 銷售商品： ①商品賣完就收到錢的 記賬方式 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：庫存商品 ②商品賣完，但是暫未收到錢的 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：庫存商品 等收到貨款了再繼續(xù)做上一筆賬務(wù)： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款