我公司有三個(gè)股東，現(xiàn)在有一個(gè)股東要撤資不干了，公司是從2014年成立經(jīng)營的，每年也會(huì)做項(xiàng)目，年底會(huì)付一點(diǎn)利潤，但由于工地沒結(jié)算，最終利潤一直沒出來，直到2018年才把工地所有結(jié)算完。那個(gè)股東說要把先前沒拿足的錢算利息，那是不是首先要把他們?nèi)齻€(gè)應(yīng)拿未拿的利潤算出來，然后再算利息，然后再把這部分利息再分?jǐn)傔M(jìn)公司成本，最后算出利潤。然后那個(gè)股東拿的錢就是最后算出的利潤?已經(jīng)拿的利潤?應(yīng)付他的利息

老師，請問執(zhí)行的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2019年沒有計(jì)提企業(yè)所得稅20萬，在2020年繳納時(shí)直接進(jìn)入了費(fèi)用，進(jìn)入2020年本年利潤，造成了2019年未分配利潤多了20萬，2020年本年利潤少了20萬，在2020年7月調(diào)整了：借：未分配利潤20萬，貸：本年利潤20萬，這樣調(diào)整行嗎

請問老師，私立醫(yī)院，免交增值稅，6%的稅率，資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)在是實(shí)收資本180萬，資本公積804.5萬,未分配利潤-709.7萬元,這個(gè)資本公積那時(shí)產(chǎn)生的由來是開業(yè)的第3年生意好,產(chǎn)生的現(xiàn)金收入,直接存入資本公積這個(gè)科目.現(xiàn)在要怎么進(jìn)行調(diào)整?

請問老師，私立醫(yī)院，免交增值稅，6%的稅率，資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)在是實(shí)收資本180萬，資本公積804.5萬,未分配利潤-709.7萬元,這個(gè)資本公積那時(shí)產(chǎn)生的由來是開業(yè)的第3年生意好,產(chǎn)生的現(xiàn)金收入,直接存入資本公積這個(gè)科目.現(xiàn)在要怎么進(jìn)行調(diào)整?

老師請教個(gè)問題：需要計(jì)提應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備如下步驟看對不對 借：信用減值損失 貸：壞賬準(zhǔn)備 借：遞延所得稅資產(chǎn) 貸：所得稅-遞延所得稅費(fèi)用 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅： 借：所得稅-遞延所得稅費(fèi)用 貸：本年利潤 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤： 借:本年利潤 貸：利潤分配-未分本利潤 提取法定公積： 借：利潤分配-未分配利潤 貸：盈余公積-法定公積 到這步是不是年底賬就結(jié)束了？所得稅這步我們是三免期。