老師 我們是招商物業(yè)公司，由于公司開辦前期所有的收入和支出都是另一公司代收代付的。現(xiàn)在我們要把前期的代收的物管費及租金收入收回來，把對方公司代付的增值稅、附加稅和企業(yè)所得稅支付給對方。月末，我把這些物管費及租金確認為其他業(yè)務(wù)收入，然后把稅費沖銷計提的稅金，但是申報的時候，申報表是反映不出來我已經(jīng)支付了代付的稅金，是不是會重復納稅？（對方公司是一般納稅人，我們是小規(guī)模納稅人）

老師，你好， 我們是招商物業(yè)公司，由于公司開辦前期所有的收入和支出都是另一公司代收代付的。現(xiàn)在我們要把前期的代收的物管費及租金收入收回來，把對方公司代付的增值稅、附加稅和企業(yè)所得稅支付給對方。月末，我把這些物管費及租金確認為其他業(yè)務(wù)收入，然后把稅費沖銷計提的稅金，但是申報的時候，申報表是反映不出來我已經(jīng)支付了代付的稅金，是不是會重復納稅？（對方公司是一般納稅人，我們是小規(guī)模納稅人）

老師，您好，我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè)，我在做年度企業(yè)所得稅申報表的時候，一進入頁面就提示“?根據(jù)您當前填報信息，屬于小型微利企業(yè)，依據(jù)政策可免于填報：《一般企業(yè)收入明細表》（A101010）《金融企業(yè)收入明細表》（A101020）《一般企業(yè)成本支出明細表》（A102010）《金融企業(yè)支出明細表》（A102020）《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）《期間費用明細表》（A104000）"這樣，那我們也是屬于小型微利企業(yè)的，這樣是不是就只要把數(shù)據(jù)填在主表“A000000企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表”上就可以了？但我們?nèi)ツ暧邪l(fā)生業(yè)務(wù)招待費和公益性捐贈支出的，而且這兩個都超出了稅前抵扣標準的，就真的不用作稅前調(diào)整了嗎？

老師：我們公司是小規(guī)模納稅人，目前處于籌建期。發(fā)生的費用我計入了長期待攤費用-開辦費中，但是購買材料時支付材料款時銀行扣除了手續(xù)費，我計入了財務(wù)費用。金額不大，只有17元。我在申報企業(yè)所得稅時要如何申報。營業(yè)收入和營業(yè)成本都是0。但財務(wù)報表上利潤為-17元。那我要如何申報