你好，我們是小規(guī)模納稅人，適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，2022年有一筆3000費(fèi)用沒有發(fā)票，現(xiàn)在匯算清繳我在申報(bào)表里做了納稅調(diào)增，要補(bǔ)交稅款，那我怎么做賬??？會(huì)計(jì)分錄怎么寫？ 2022年計(jì)提了一筆19000的工資，但是現(xiàn)在還沒有發(fā)，不確定什么時(shí)候發(fā)，需要調(diào)增嗎？ 所有的賬務(wù)處理應(yīng)該都是在匯算清繳申報(bào)以后再做調(diào)整嗎？分錄怎么寫？需要調(diào)整報(bào)表嗎？

你好，有個(gè)公司2020年一直沒有做賬，都是0申報(bào) 現(xiàn)在給他整理了發(fā)票，發(fā)現(xiàn)2020~2022年都需要繳納企業(yè)所得稅，這個(gè)怎么處理？去現(xiàn)場(chǎng)補(bǔ)申報(bào)繳納嗎？會(huì)產(chǎn)生滯納金？滯納金怎么計(jì)算的

你好。有個(gè)公司一直0申報(bào)，最近才接過來代賬，發(fā)現(xiàn)他好多開票收入，2020年~2022年都需要繳納企業(yè)所得稅，我可以直接暫估成本到2023年再一起繳納企業(yè)所得稅嗎，有什么影響

你好，有個(gè)公司一直0申報(bào)，最近才接過來代理記賬，才發(fā)現(xiàn)2020年~2022年有開具發(fā)票，并且成本不夠，需要繳納企業(yè)所得稅，2020~2022年對(duì)公賬戶有轉(zhuǎn)賬記錄（有供應(yīng)商沒有開具發(fā)票的），可以先暫估成本到2024年，然后要求供應(yīng)商開具發(fā)票，再繳納企業(yè)所得稅嗎

老師，去年有一個(gè)稅收滯納金55入賬到城建稅里面了，計(jì)提是營(yíng)業(yè)稅金及附加，現(xiàn)在匯算清繳調(diào)增這部分金額，賬務(wù)還要處理嗎？就是賬面上23年稅收滯納金少了55，城建稅多了55，不想改報(bào)表了老師，匯算清繳也做了，按照四季度報(bào)表申報(bào)的，就是現(xiàn)在怎么做個(gè)分錄調(diào)整呢