你好,總公司匯總分公司繳納所得稅??偡止局g銷售商品并開具發(fā)票,增值稅上需要正常申報銷售額和銷項稅額。但是會計上和企業(yè)所得稅上不確認收入。 1、總公司作為商品調出方的會計處理: 借:應收賬款-分公司 貸:庫存商品 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 2、分公司作為商品調入方的會計處理: 借:庫存商品 應交稅費 應交增值稅(進項稅額) 貸:應付賬款-總公司
分公司匯總到總公司一起匯算清繳,總公司在外地目前沒業(yè)務就是給老板交社保的,年年就是虧損狀態(tài)。想問一下會計分錄怎么做:1.總公司賬戶沒錢,分公司轉賬給總公司繳納所得稅,總分公司會計分錄;2.總公司虧損,一起匯算清繳,扣除虧損,總分公司所得稅會計分錄
請問獨立申報增值稅的分公司,所得稅是總公司匯總繳納,問題是收入有部分是總公司賣給分公司,收入和成本要怎樣填寫?
總公司和分公司的所得稅匯總到總公司繳納?那如果分公司把貨物賣給總公司,總公司在賣給其他客戶,那匯總所得稅時營業(yè)收入怎么計算
如果分公司有企業(yè)所得稅,總公司匯總繳納,那這個稅金總公司交嗎,
老師,請問一下,總公司把貨品賣給分公司開票確認收入成本,分公司賣出貨品確認收入成本,現(xiàn)在匯總繳納企業(yè)所得稅時如何合并抵銷?如果分公司賣出去的貨品只做了應付賬款-暫估,總公司沒做帳,該如何合并抵銷?
老師,建筑服務開票,發(fā)票內容寫 建筑服務*工程款 可以嗎?
固定資產可以抵扣企業(yè)所得稅嗎?老師
非盈利社會組織會費收入免稅嗎
建筑企業(yè)進項占比怎么計算, 進賬多了很多。項目是虧損的。需要分析。
請問一下自然人每個月有工資收入,如果辦個個體工商營業(yè)執(zhí)照有沒有影響?
建筑企業(yè)進賬占比怎么計算,因為我的進賬比實際進項多。
9月說全員社保,公司都沒有收入,老板就一個人,每個月公賬沒有進出,還要給他申報個稅嗎,報多少收入呢
老師, 我們店租每年店租20萬,合同我簽5年,實際交3年就行,可以享用5年時間。 第一年第二年第四年交,第三年,第五年免租金。我可以用60萬平均攤5年每年12萬,然后第一年交20萬租金其中8萬作預付款嗎
A公司給B公司提供技術開發(fā),A公司這部分人力成本直接外包給B公司可以么,需要什么條件;
這個10%是什么?怎么來的?
如果分公司賣給除總公司之外的其他客戶就需要確定收入是吧?老師
你好,是的,對外銷售需要正常確認收入。
好的,謝謝老師
你好,不用客氣!很高興為解答。