那我12月份算出來(lái)了。要交的企業(yè)所得稅，1月份申報(bào)的時(shí)候就做應(yīng)交企業(yè)所得稅嗎，還是四月份的時(shí)候在記賬憑證上做應(yīng)交企業(yè)所得稅的分錄

季度的有點(diǎn)混

12月份的時(shí)候做計(jì)提所得稅的會(huì)計(jì)分錄，一月份的時(shí)候做繳納的所得稅的會(huì)計(jì)分錄

可是我的系統(tǒng)，是12月份就把賬做完了。還沒(méi)到1月份。1月份就直接申報(bào)了，我應(yīng)該怎么弄。發(fā)放的分錄四月份的時(shí)候在做嗎

這個(gè)你需要在12月份的時(shí)候計(jì)算好，應(yīng)該繳納所得稅，然后在結(jié)賬之前就做計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄才行

等于說(shuō)我12月份的時(shí)候一起把計(jì)提跟繳納的做了

不對(duì)，12月份你只做計(jì)提所得稅的會(huì)計(jì)分錄，要到一月份的時(shí)候才能做繳納的

那我1月份繳納的分錄，是不是只能到下個(gè)季度做賬，因?yàn)槲覀兪且粋€(gè)季度一做賬

對(duì)，你只能等一月份的時(shí)候再做賬了

是4月才對(duì)，老師

不是4月份是一月份，你不是一月份做10~12月份的賬嗎？

不是我們的系統(tǒng)有點(diǎn)老，我12月份的時(shí)候就要把這個(gè)季度的賬做完